物资管理廉洁风险点有哪些方面5篇物资管理廉洁风险点有哪些方面 三加强高校物资采购廉政风险防控存在问题由于将廉政风险防控理论运用于物资采购工作尚处于探索阶段高校物资采购部门和参与采购人员对于廉政风下面是小编为大家整理的物资管理廉洁风险点有哪些方面5篇,供大家参考。
篇一：物资管理廉洁风险点有哪些方面
三加强高校物资采购廉政风险防控存在问题由于将廉政风险防控理论运用于物资采购工作尚处于探索阶段高校物资采购部门和参与采购人员对于廉政风险防控概念认识还显得较为陌生甚至有些纪检监察干部认识上都存有偏差使得高校开展物资采购廉政风险防控工作面临廉政风险意识尚未树立理论支撑尚有欠缺规章制度相对滞后工作合力尚未形成等问题高校物资采购廉政风险防控存在问题与对策探讨
（西南林业大学监察审计处汤为明）
廉政风险防控是将现代风险管理理论和质量管理方法运用于预防腐败工作的具体实践，是我国近年反腐倡廉建设理论的一大创新、是推进惩防腐败体系建设的一大成果，为我国新时期反腐倡廉建设打开了新视野，提供了新思路。高校物资采购工作因涉及资金额较大、与市场主体接触较为频繁，导致采购人员面临的廉政风险较其他人群要高，实践也证明，物资采购也是腐败现象易发多发的重点领域之一。如何进一步规范物资采购权力运行，有效防范物资采购廉政风险，预防物资采购领域腐败行为发生，已成为高校纪检监察部门和物资采购管理部门面临的重大课题。一、加强高校物资采购廉政风险防控的意义加强物资采购廉政风险防控是实施廉政风险防控管理的重要方面，是加强反腐倡廉建设的内在需要，是对物资采购权力运行实施有效监控的重要手段，也是加强物资采购管理管理、推进工作规范高效的一项基础性工作，可以从物资采购工作源头上防止腐败行为的发生。（一）有利于增强采购人员防控廉政风险的主动性通过宣传物资采购廉政风险知识、排查廉政风险点、制定
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防控措施等，促使每位从事物资采购人员牢记自己的岗位职责、认识到各自岗位潜在的廉政风险，在思想上确立“采购有风险，防范除隐患”的意识，从而增强廉政风险防控主动性，变上级要求防范为自身需要而自觉防范。（二）有利于提高物资采购制度建设的质量和水平排查廉政风险点是开展廉政风险防控工作的重要环节，通过查找物资采购体制机制和业务流程方面的廉政风险点，可以发现可能引发腐败的制度漏洞，可以为下步制定制度提供实践参考，增强制度建设的针对性和可操作性。（三）有利于保护物资采购领域干部健康成长开展物资采购廉政风险防范管理工作，要求领导干部树立廉政风险意识、制定廉政风险防控措施、积极参与廉政风险防控工作，既给参与物资采购工作的干部职工敲响了廉政风险警示钟，又通过多种预防措施，使干部职工远离腐败，真正为干部编织起一道廉政“保护网”，促进干部健康成长。（四）有利于反腐倡廉建设与物资采购工作统筹推进物资采购廉政风险防控要以采购管理部门和参与采购人员为主体，纪检监察部门主要是发挥指导、协调、监督作用，通过开展物资采购廉政风险防控工作，可以更好地解决物资采购部门和领导干部履行“一岗双责”的抓手和载体问题，既为纪检监察工作提供了平台，也能促进采购业务工作更加规范高效。
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二、高校物资采购廉政风险防控工作现状高校物资采购廉政风险防控虽然是近年才提出的新命题，在物资采购工作中虽然没有这么明确地提出廉政风险的概念，但各高校在结合自身实际加强对物资采购尤其是大宗物资采购的监督，比如纪检监察部门全程参与、廉政承诺制度、利益相关人员回避制度等措施，其实包含于廉政风险防控的内容，并取得较好效果。（一）物资采购工作较为规范由于高校物资采购所涉资金流量大、在学校资金支出中的比例较高，采购活动与商家或厂家接触较为频繁、社会关注度强，是发生腐败案件概率较大的领域之一，采购部门或参与采购工作人员所面临的廉政风险相对较大，所以从上级主管部门到学校党政领导班子都比较重视物资采购管理和监督工作。物资采购工作的规章制度相对其他领域较为健全，从调研情况来看，各高校都结合学校实际制定了相应的规章制度，编印了物资采购工作指南或采购流程图；成立了招投标领导小组，大宗物资采购均能严格按照有关规定报政府采购中心进行招投标或纳入学校招投标范围；各高校均比较重视物资采购队伍建设，人员配臵比较到位，采购人员业务能力相对较强，基本能适应高校快速发展的需要。（二）监督检查及时跟进由于高校物资采购工作备受各方关注，高校纪检监察部门
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一直将该领域作为监督的重点，常抓不懈。从调研的情况来看，各高校均能认真执行物资采购相关规定，落实纪委书记担任招投标领导小组副组长、监察审计部门领导任领导小组成员的要求，为纪检监察部门部门履行监督职能创造了有利条件；各高校纪检监察部门结合学校实际，加强制度建设，部分高校制定了物资采购监督检查办法，强调对物资采购各环节的监督，加大物资采购违规行为的问责力度和违纪违法行为的查处力度，同时加强规章制度的宣传教育，促进制度落实；各学校纪检监察部门按照“在参与中服务，在服务中监督”的理念，能够做到全程参与学校物资采购特别是大宗物资采购过程，实现了全程监督，为高校物资采购健康顺利进行提供了纪律保障；高校物资采购部门主动接受监督的意识有所改进，充分发挥物资采购申报事项的指导和职能监督作用，涉及交叉职能事项能够主动与纪检监察部门协商。（三）廉政风险面广点多由于物资采购工作是一项与市场经济主体接触较为频繁的经济活动，物资采购工作面临的廉政风险面比较广、点比较多，有些风险级别还比较高。在申报审批环节有申报部门或单位在申报前频繁与供货商接触、编制的申报计划带有排他性指标，采取化整为零等手段、回避政府采购或学校分散采购等高级别风险点；在招标投标环节主要有经批准可以邀请招标、竞争性谈判、单一来源采购和询价的项目未按规定程序进行，领
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导干部违规干预或插手招投标采购等高级别风险点；在物资验收环节主要有采购过程中情况发生变化的未严格按相关程序签订补充合同，对采购物资发现的质量问题未追究责任和尽力挽回学校损失等高级别风险点；在资金使用环节主要有未严格按照采购验收意见支付货款，采购部门和相关人员贪污、挤占、挪用、截留、套现采购资金等高级别风险点；在物资分配登记环节主要有采购人员违规贪污、挪用、截留采购物资等高级别风险点。三、加强高校物资采购廉政风险防控存在问题由于将廉政风险防控理论运用于物资采购工作尚处于探索阶段，高校物资采购部门和参与采购人员对于廉政风险防控概念认识还显得较为陌生，甚至有些纪检监察干部认识上都存有偏差，使得高校开展物资采购廉政风险防控工作面临廉政风险意识尚未树立、理论支撑尚有欠缺、规章制度相对滞后、工作合力尚未形成等问题。（一）廉政风险意识尚未树立廉政风险概念是我国近年来构建惩治和预防腐败体系的一大理论创新成果，对源头防治腐败具有较强的指导性，但在实际工作中，物资采购工作人员对廉政风险的认识还比较模糊，部分教职工对廉政风险存在以下几种误区。一是“混同论”，即片面地将廉政风险理解为腐败行为，认为承认了自己在履职过程中的廉政风险点就意味着有不廉洁行为甚至是腐败行为，
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导致部分领导干部或职工对廉政风险防控工作不理解、不支持、不主动；二是“无用论”，即认为目前各单位内部管理制度已经比较完善，各项规定也很健全，没有必要再进行风险排查，加上业务工作任务繁重，把排查廉政风险，看作是额外负担；三是“无关论”，即认为廉政风险是领导干部和权力岗位的事，自己有职无权，没有什么廉政风险，甚至是“事不关己、高高挂起”；四是“抵触论”，即认为排查风险点是对自己的不信任，将风险点“晒”出来，会对自己产生不良影响；五是“形式论”，即认为廉政工作年年讲，月月讲，廉政风险防控管理还是老一套，随便应付了事。这几种误区虽属个别现象，但对风险防控理论的宣传和廉政风险防控的实施制造了不小阻力，这就需要各高校加强宣传、广泛动员，以增强各级领导干部和广大教职员工的廉政风险意识。（二）理论支撑尚有欠缺将廉政风险防控引入反腐倡廉建设这一举措，虽然一些地区、一些行业进行了试点，也取得了一些理论成果、制度依据和实践经验，但在实施过程中，针对物资采购方面的较有权威性的廉政风险防控理论成果尚未形成，致使物资采购领域廉政风险防控存在理论上的盲区，在实施的过程中有些蹑手蹑脚，实施的效果有些不尽人意。比如，廉政风险防控与构建惩治和预防腐败体系的如何协调推进，廉政风险点如何确定、风险等级如何界定、防控措施的有效性如何判定等衡量标准难以确
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定。这就需要各高校结合物资采购工作实践加强廉政风险理论研究，以增强防控工作的效率和效果。（三）规章制度相对滞后物资采购管理监督方面的制度比较健全，也得到较好的执行，但物资采购廉政风险防控方面的制度却寥寥无几，无论是在那个层面都没有正式出台的规章制度。中纪委2011年下发了《关于加强廉政风险防控的指导意见》，省纪委也于2012年12月制定了《关于进一步加强廉政风险防控的实施意见》，但都是一些指导性的文件，还尚未上升到制度层面。在物资采购领域廉政风险防控相关制度尤其是针对教育系统物资采购廉政风险防控方面，不要说是规章制度，就连宏观性的指导性文件也是少之又少甚至是空白。制度上的缺失使得该项工作的推进缺乏应有保障，或多或少滞迟了该项工作实施和推进。（四）工作合力尚未形成物资采购廉政风险防控是构建惩防腐败体系的重要内容，也是推进源头防治腐败的重要手段，学校物资采购部门和参与采购人员是实施主体，需要大家共同参与、群策群力方可凑效。但在实施过程中，由于物资采购管理部门主动推进廉政风险防控的意识不强，甚至总是把监督职责全部推脱给纪检监察部门而忽略职能监督职责，物资采购申报部门和具体工作人员尚未树立廉政风险意识，纪检监察部门单打独斗的状况比较普遍，未能形成共同参与廉政风险防控整体合力。这与中央实施该项
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重大举措的初衷背道而驰，需要高校加大宣传教育力度，调动各级领导干部和广大教职员工参与廉政风险防控积极性，形成人人参与廉政风险防控的整体合力。四、加强物资采购廉政风险防控的对策建议高校要把物资采购廉政风险工作作为规范权力运行流程、净化行业风气、源头防治腐败的重要载体，以树立廉政风险意识为前提，以排查廉政风险为主线、以制定防控措施为核心，深入开展物资采购廉政风险防控工作。（一）牢固树立廉政风险意识一是通过广泛动员、全员培训、交流座谈、案例警示等多种形式的教育，切实提高对廉政风险防控的重要性认识，尤其是要消除部分领导干部和教职工对廉政风险的认识误区，做到思想上高度重视，观念上根本改变，认识上端正态度，行动上积极有效，牢固树立“权力有风险、用权须谨慎”的意识和“风险无处不在、防控人人有责”的观念；二是采取保廉承诺、警示教育、风险提示、廉政谈话、函询质询等形式，强化廉洁自律教育、责任风险教育、岗前提醒教育和案件警示教育，筑牢思想防线，做到廉洁从政、规范程序、远离风险；三是发挥各级领导干部的带头作用，带头查找廉政风险点、带头制定和落实防控措施、带头抓好自身和管辖范围内的廉政风险预警防范工作，并要督促广大师生进一步提高防控廉政风险的主动性，增强防控廉政风险的自觉性。
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（二）加大理论研究工作力度一是组织开展廉政风险防控理论知识的培训和学习，邀请廉政风险防控工作起步较早、并取得了一些理论研究成果、积累了一定实践经验的省份或行业的专家来做辅导培训，使大家逐步了解廉政风险防控知识，强化廉政风险防控意识、增强廉政风险防控效果；二是建议成立全省高校廉政风险防控研究课题组，对全省高校物资采购廉政风险防控的实施情况、存在问题和解决措施进行深入调查研究，形成指导性强、有针对性和操作性的理论成果，以增强该项工作的科学性，消除盲目性；三是各高校要发挥自身在理论研究方面的天然优势，充分调动学校纪检监察干部、物资采购工作人员、专家学者的积极性，结合工作实践加强高校物资采购廉政风险防控理论研究，形成具有一定深度和广度的理论成果，通过理论创新推动制度创新和实践创新。（三）加快制定风险防控制度一是建议上级纪检监察机关和物资采购主管部门加快制定符合我省实际的物资采购廉政风险防控制度，为基层单位制定相关制度提供可靠依据；二是各高校要按照省委高校工委、省教育厅加强廉政风险防范管理的要求，在对物资采购部门和工作人员的权力进行清理、制定职权目录、编制物资采购权力运行流程图的基础上，结合物资采购权力运行流程制定风险防控流程图，增强廉政风险点查找的准确性和防控措施的针对
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性；三是各高校要结合物资采购权力运行和廉政风险防控流程，建立健全物资采购岗位职责制度、物资采购廉政风险登记制度、程序控制制度、责任追究制度，形成有效防控廉政风险的“制度链条”。（四）形成廉政风险防控工作合力一是各高校要加强廉政风险防控工作的组织领导，认真学习相关文件要求，领会有关会议精神，把廉政风险防控作为当前和今后一个时期构建惩治和预防腐败体系建设的重要任务抓紧抓好；二是高校党政主要领导要认真履行党风廉政建设第一责任人的职责，做到亲自抓、负总责，充分发挥表率作用，带头参加廉政风险学习教育活动，带头查找岗位廉政风险点，带头制定防控措施，带头落实防控责任，带头做出廉政承诺；三是分管物资采购工作的校领导要认真落实上级关于廉政风险防控的部署安排，认真履行“一岗双责”职责，切实担负起物资采购廉政风险防控工作主管领导职责，积极推进物资采购廉政风险防控工作；四是高校纪委要充分发挥组织协调作用，要在廉政风险防控方面多想、多做、多宣传、多调动，督促物资采购管理部门履行物资采购廉政风险防控的主体职责，调动广大教职工参与廉政风险防控的积极性，形成上下联动、共同参与的物资采购廉政风险防控工作合力。
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篇二：物资管理廉洁风险点有哪些方面
物资采购企业廉洁风险防控分析摘要：物资采购是以满足企业生产经营需要为目的的购买活动，是企业生产经营链条的一个重要环节。本文介绍了廉洁风险防控管理的概念及必要性，分析了其存在的问题，并提出了加强建设物资采购企业廉洁防控措施的建议。
关键词：物资采购；廉洁风险；防控措施1廉洁风险防控管理的概念“廉洁风险"是指实施公共权力的主体可能产生或发生滥用公共权力谋取私利的可能性。“廉洁风险管理”是针对党风廉政建设领域中可能发生腐败的风险，在微观层面上应用“风险管理理论”，在宏观层面上实施“质量管理方法”的系统化管理过程。廉洁风险防控管理工作理念是借鉴现代风险管理理念和方法，引入到预防腐败工作中，在加强预防腐败工作领域进行大胆尝试创新，初步形成的预防腐败工作的新机制。廉洁风险防控管理工作，紧紧抓住腐败现象易发多发的重要领域和关键环节，以规范和制约权力运行为核心，重点针对因“制度机制、业务流程、岗位职责、思想道德和外部环境”等产生的五类风险，建立健全“前期制约防控措施、中期加强监督管理、后期考核防范效果”的三道防线，并按PDCA循环管理“计划、执行、考核、修正”等四个环节，对廉洁风险实施科学化、系统化循环管理，从而使预防腐败职责清楚、目标明确，并落实到每个岗位和每个人。通俗地讲，廉洁风险防控管理就是查找出党员干部日常工作生活中的廉洁风险，有针对性地制定防范措施，建立起反腐倡廉建设与行政业务之间的关联机制，在权力运行的各个环节对廉洁风险实施控制，从而最大限度地降低腐败行为发生的可能性。2物资采购企业构建廉洁风险防控机制的必要性对物资采购企业而言，廉洁风险防控机制的建立具有现实作用，同时也是促进物资采购企业发展的重要手段。近年来，物资采购企业遵循相关政策要求，将反腐倡廉机制落实到位。使防腐工作宽度得到有效拓宽，为企业今后的发展奠定了重要基础。就目前来看，部分物资采购企业在廉洁风险防控建设方面还存在诸多问题，存在一定薄弱性，惩防体系与企业经营管理中存在着不融洽现彖，对企业今后的发展起到一定限制作用。基于此种情况，物资采购企业应对监管能力不断强化，做好风险防控工作，监督领导应合理运用自身权力，为企业廉洁奉公制度打下基础。廉洁风险防控机制的构建是促进腐败体系建设的有效措施，可有效判断企业腐败现象发生的规律。将有效措施应用其中，将关键问题消除在萌芽中。3主要存在的问题当前，尽管物资采购企业制定了廉政防控管理制度，形成了多方联动、上下联合的领导体系和工作体制，让企业管理人员、领导人的工作都受到纪检部门的监控。由于企业需要寻求廉洁风险点，并且在风险点落实预防方案，物资采购企业需要加强建立廉洁防控管理体系，达到健全而多方联动、上下联合的领导管理体系和工作制度，使企业的总负责人、相关人员的工作都在相应部门的监督下开展，使所有部门达到有效的协作，使企业更快地寻找到廉洁风险点。风险点成为了预防措施的重要点，为此，在物资采购企业的风险管理过程中，必须严格履行好岗位的权利和职责，掌握工作流程，了解部门职责。监督工作如果没有做好，对防控风险建设不加以重视，所制定的监督管理制度就无法充分体现，起不到重要的作用，从而使监督的力度低下。另外，需要搞好工作氛围，如果没有群众的支持与帮助，可能无法完成物资采购。物资采购企业内部的负责人对廉洁风险防控机制管理力度不加以重视，把反腐倡廉的任务全部都放到企业领导干部的肩膀，
不知道其重要性，对防控风险建设不加以重视。4加强建设物资采购企业廉洁防控措施的建议1、明确廉洁防控措施基本原则。为强化物资采购企业廉洁风险防控，应对廉
洁防控措施基本原则加以明确，相关人员在廉洁防控机制建立中应遵循全员参与原则、过程控制原则、动态调整原则，对相关事件加以分析，将风险识别放在基本位置中，把握事件关键点，切实防控风险。需注意的是，廉洁风险防控体系应具备较强针对性，体系应建立在群众力量的基础上，对企业经营模式加以调整，确保企业更好地发展。
2、加强廉洁风险分析系统的建设。廉洁风险分析系统是企业廉洁风险防控机制建设的关键，首先要重视岗位职权梳理，设置职权目录。岗位人员滥用职权不正确履行工作义务是腐败行为的常见现象，为使职权项目清晰，责任流程清楚，权利运行的各个环节都有迹可循，就需要理清岗位职权和业务流程，细化风险内容的表现形式，绘制完整的职权运行流程图。其次，要重点抓风险排查，准确定位廉洁风险。建立具有针对性和实效性的防控机制，使风险找得到、找得准、找得全，为廉洁防控工作备好前提要素。对现有的权利运行流程中存在的问题进行岗位风险、部门风险和单位风险的查找，这种全面的查找方式有利于排除思想道德、岗位职责、制度机制、业务流程、外部环境等多方面的风险。再次是要做好廉洁风险点的公开透明工作，在全系统范围内对排查出的廉洁风险点进行公开公示，接纳来自各方面的意见，做到集思广益，继续补充和修正廉洁风险点。发挥群众监督作用，先让他们明确掌握权力运行的部门和关键点所在，再让群众参与到风险分析系统的建设中来。
3、加强建设廉洁风险评估系统。应用自我评估、民主评估、相关单位评价等评价途径来对企业的廉洁风险进行评估，通过物资采购企业对工作的职责和流程加以重视、对采购管理制度不断加强、对过往的制度进行分析和研究，找出其中出现的问题和漏洞。提高物资采购的管理力度，加强廉洁风险分析系统的建设，从而采购的成本会减少，企业的管理会进一步完善。根据管理人员岗位的管理和对风险分析评估对廉洁风险进行排查，对风险发生概率和出现的问题情况来评估风险等级，落实好相应的防控措施。风险评估对企业的发展有着深远的作用，企业应根据风险分析找出风险防控的重点，有效降低经济损失的风险。
4、协调好廉洁风险防控与推进全面风险管理的关系。物资采购工作的廉洁风险防控管理，是将管理学中的风险管理理论和质量管理方法应用到防腐倡廉的实际工作中，监督工作人员在日常工作中可能出现的廉洁风险。全面规划前期预防措施、中期监控机制和后期处置办法，对防控廉洁风险的管理要依据计划、执行、考核、修正的循环管理机制实施科学的管理，通过对工作人员岗位职权的监督和潜在风险的识别、评估，清查廉洁风险，进一步加强预警、处置管理机制的建设，查处关键岗位人员所犯的错误，杜绝腐败现象的发生，使物资采购工作能合规高效。全面风险管理是单位经营管理方面风险预防和控制的有效机制，而廉洁风险管理最主要是对相关员工的贪污行为进行规避，实现全面管理和廉洁风险防控管理的有机融合，既减少了物资采购工作中的问题，又保证了个人的廉洁行为。
篇三：物资管理廉洁风险点有哪些方面
加强职工法律法规学习思想教育定期开展岗位廉洁风险教育培训提高岗位人员的法律意识自律意识树立正确的权力观利九主管会计岗位廉洁风险防控措施一岗位职责负责起草公司的财务预算检查预算执行情况负责公司财务分析工作负责往来帐银行帐的对帐工作负责职工工资发放税费代缴负责的帐务处理参与财务决算编制会计报表负责公司会计核算的日常稽核工作监督日常财务制度执行保管财务票据管理会计档案对所记帐目编制报表的准确性真实性及时性负责廉洁风险点岗位防控措施
审核：
二0一二年九月
目
录
涉及廉洁风险重点业务事项及管理流程..................................1一、印章使用管理................................................1二、报帐管理....................................................2三、员工招聘及干部选拔录用管理..................................2四、物资出库管理................................................4五、废钢回收及报废物资出售管理..................................5六、备件、工具、设备、办公用品等物资采购、验收及付款管理........6廉洁风险点岗位防控措施..............................................8一、办公室主任岗位廉洁风险防控措施..............................8二、劳资员岗位廉洁风险防控措施.................................10三、库工岗位廉洁风险防控措施...................................12四、业务中心岗位廉洁风险防控措施...............................15五、押运员岗位廉洁风险防控措施.................................17六、门卫岗位廉洁风险防控措施...................................18七、采购员岗位廉洁风险防控措施.................................19八、固定资产管理员岗位廉洁风险防控措施.........................24九、主管会计岗位廉洁风险防控措施...............................25十、出纳岗位廉洁风险防控措施...................................27
涉及廉洁风险重点业务事项及管理流程
一、印章使用管理（一）廉洁风险点1．未按规定保管印章或携带印章外出，导致印章丢失、被盗，又未及时报告并采取有效补救措施，造成公司利益损失；2．未按规定使用印章，造成公司利益损失或谋取私利；（二）管理流程
保管
押印的提出
审批签字不予押印
办公室主任批准一般函件、证明、介绍信、上报材料等
经理批准重要函件、合同、财务报表、需负责人签字的上报材料等
部门负责人批准一般票据、业务单据等
押印登记
押印
（三）涉及岗位办公室主任、销售部长、会计、出纳、财务部长、业务中心
二、报帐管理（一）廉洁风险点1．违反报帐管理规定，未经公司领导批准私自报销个人开支；2．对报帐审批不严格，造成假发票入帐或重复报帐；3．弄虚作假、模仿领导签字，私自报销个人开支；（二）管理流程
经办人凭原始票据填写报销申请单
部门主管领导审核业务事项、金额、票据真实性并签字
经理审批签字
不予报帐
不符合
财务部门复核
符合
出纳给予报销入帐
（三）涉及岗位部门主管、会计、出纳三、员工招聘及干部选拔录用管理（一）廉洁风险点
1．违反规定，将不符合录用条件的人员列入录用名单；2．推荐不符合任用条件的人员担任干部或重要岗位；3．重要干部任免或重要岗位人事调整，未按规定召开领导班子会集体讨论决定；（二）管理流程
提出需求计划和招聘或任职条件领导班子会议讨论确定人事部门发布公告
负责人面试
资格审查确认
报名或民主推荐
领导班子会议讨论确定
需报上级单位审批
报上级单位审批
公示宣布
试用考察
形成考核结果，班子会议通过
办理转正手续
（三）涉及岗位劳资员、部门负责人、公司领导、办公室
四、物资出库管理（一）廉洁风险点1．违反工作流程，发货核对不认真，导致货物超发错发，造成公司利益损失；2．违反公司规定，为客户货物出库提供便利，扰乱公司正常生产次序；3．违反公司规定，私自将产品标签置换、销毁、造假，故意错配出货单据，造成换发、超发，导致公司利益损失；4．不按规定收取或上缴客户仓储费用，谋取私利造成公司利益损失；5．门卫未按规定检查或违反规定私自批准外来车辆携带物资出厂，造成公司利益损失；（二）管理流程
客户提供提货合同、提货依据及有效身份证明等出库要求依据给业务中心业务中心核对备案提货依据，通知提货方付款金额及事项到财务处付费
生产、仓储工段按出库明细单要求，组织出库，客户对货物、数量、质量签字认可，开具出门证
业务中心核准客户（提货方），按要求付费后，在出库明细上签字盖章（发票复印件备案）并开具出库单及附相关出库明细单交仓储工段
司机到门卫处办理出门手续
（三）涉及岗位业务中心配货员、收款员、库工、门卫五、废钢回收及报废物资出售管理（一）廉洁风险点1．未对废钢的回收进行全程监控，造成废钢出厂后被盗取或减报重量，导致公司利益损失；2．押运员违反规定，私自漏报、减报物资重量或数量，谋取私利；3．未经公司领导批准，私自出售公司报废物资，谋取私利；（二）管理流程
填写废钢回收或报废物资出售申报单
领导审批签字
通知车辆安排装运
押运员跟车
门卫检查，凭领导签字的申报单出门
押运员全程监控到指定位置过磅或出售
将磅单连同申报单交部门负责人保管入帐
将出售所得连同申报单交财务部统计入帐
（三）涉及岗位押运员、门卫、财务六、备件、工具、设备、办公用品等物资采购、验收及付款管理（一）廉洁风险点1．虚报采购计划，多买或购买不必要的物资，谋取私利造成公司利益损失；2．推荐、选择有倾向性或不合格的供应商，购买高价或不合格的物资，谋取私利造成公司利益损失；3．采购物资时不进行比价，或不按规定进行招标，导致购买高价物资，造成公司利益损失；4．故意以紧急采购或原厂家采购等理由直接采购应招标或比价的物资，谋取私利造成公司利益损失；5．向与有利益关系的供应商泄露其他供应商报价内容，明示或暗示压底或抬高价格，谋取私利造成公司利益损失；6．与供应商签定背离招标文件要求或比价时承诺的实质性内容的合同，谋取私利造成公司利益损失；7．验收时故意允许数量、质量不符合合同规定的物资入库，谋取私利造成公司利益损失；8．蓄意对不满足质量要求或未到质保期的物资支付质保金，造成公司利益损失；9．违反规定向虚假的供应商支付预付款，造成资金损失；
（二）管理流程
申报采购计划部门领导审核采购部门负责人审核
经理审核批准
从长期供应商处直接采购的
需比价后采购的
需要招标的
采购员采购
至少选择3家以上供应商进行比价并编制购销合同
报上级公司领导批示
验收签字，合格入库，不合格退还
参加上级公司管理部门组织的招标经理审批形成招标结果签定购销合同拟订合同报经理审核
组织验收
签定合同报相关部门备案
对采购物资或设备质量、价格进行跟踪反馈
要求整改
验收不合格
验收合格
到期办理结算手续质量良好、价格合理的供应商列入供应商数据库
经理签字审核
财务付款
（三）涉及岗位各部门负责人、采购员、仓库保管员、设备主管
廉洁风险点岗位防控措施
一、办公室主任岗位廉洁风险防控措施(一)岗位职责负责党支部、共青团、工会的各项工作；负责综合材料的起草、各类文件的收发传达、文书档案、****；负责公章的保管使用管理工作；负责卫生安全督促检查、考核、年终评优评先工作；负责宣传工作；负责来人接待、对外联络及会议的组织工作；负责车辆的安全管理、协调调配工作。(二)工作流程
文件工作公章管理接收文件领导批示督促落实起草文件领导审批规范用章检查考核评先评优检查考核领导审批督促落实收集资料评优申报领导审批对外接待车辆管理
党团工作
制定年度工作计划
接受接待申报
用车申请
维修申请
领导审批
安排接待事宜
发展党员
收缴党费
登记接待情况
批准安排
批准指定
登记入档
登记入档
(三)
岗位廉洁风险分析办公室主任是一个综合协调管理岗位，根据其岗位职责权限，可
能存在廉洁风险如下：1．违反规定推荐党员发展对象，未坚持党小组推荐、支部研究表决制度；2．不按规定收缴党费或未及时上缴造成党费遗失，造成损失；3．文件管理或公章使用未按规定执行，擅自对未审批文件加盖公章，造成恶劣影响或利益损失；4．照顾私人关系，对上级批转或其他部门移交的检查考核事项不落实；5．因制度不健全、执行不到位而导致在会议活动组织、公务接待、车辆使用维修等方面造成浪费；(四)防控措施
1．党团工作：严格党员发展管理，党员发展计划坚持由基层党支部推荐，组织部门审核，党支部研究表决制；严格党费管理，进行党费收缴造册登记，开据票据。2．公章管理：严格用印登记，有领导签字；领导电话通知用印，做好记录，事后补签；严格保管印章，专人负责，专人管理；移交印章有交接人签字，鉴证人签字，时间记录等。3．评优及考核管理：设置公示栏，对上级批转或其他部门移交的检查考核单据，要在每月底进行公示；评优评先的人员或集体名单采用由基层班组推荐或会议讨论的形式确定；
4．对外接待及车辆管理：对外接待制定接待标准，建立接待审批登记制度，避免盲目消费报帐现象；用车实行提前申报审批登记，统一协调调配，避免重复浪费；车辆维修实行申报审批登记制度，固定维修地点，做好维修详细记录。5．加强法律法规学习，适时开展廉洁风险教育，提高岗位人员的法律意识、自律意识，树立正确的权力观、利益观。二、劳资员岗位廉洁风险防控措施(一)岗位职责：负责制定与完善考勤管理办法和劳动纪律管理制度；负责职工基本工资、奖金、考核、加班工资等数据的调整、核算、造册、发放和报表的报送；负责职工养老保险、基本医疗保险、工伤险、公积金的办理、调整及核算；负责职工年度增发奖金及年度绩效奖金的清算；负责职工年度工资总收入的汇总计算与上报；负责受理和协调处理一般劳资纠纷；负责受理职工离职工资结算；负责办理职工退休相关手续；负责劳动合同的签定与保管工作；(二)工作流程
制定完善考勤管理办法和劳动纪律管理制度
报公司领导审核批准
制定工资分配方案报公司领导审批
制定福利分配方案报公司领导审批
收取各部门考勤表并审核
统计考勤、考核事项
执行公司工资福利调整方案
计算工资、奖金、加班、福利数据，形成工资表
公司领导审批
办理职工离职手续、办理职工退休手续、办理职工工伤保险索赔
发放职工工资
对新入厂职工登记建档、办理劳动合同手续
报送工资报表到财务部门
年终统计、制定年终奖分配方案
报公司领导审核批准
汇总年度工作总额，进行清算上报工作
(三)
岗位廉洁风险分析：根据岗位职责权限，可能存在的廉洁风险如下：
1．不落实考核事项，或统计考勤数据失真，造成职工工资不公平公正现象；
2．由于制度不健全，导致职工考勤弄虚作假的现象；(四)防控措施：
1．实行考核公示制度，建立考勤公示制度或考勤统计员工签字制度，杜绝弄虚作假现象的发生；2．加强法律法规学习，适时开展廉洁风险教育，提高岗位人员的法律意识、自律意识，树立正确的权力观、利益观。三、库工岗位廉洁风险防控措施（一）岗位职责库工是产品入库验收、出库核对的第一关口，产品入库时，将武钢物流管理公司“产品明细单”与实际入库产品进行严格核对，包括产品的外包质量以及产品的各项信息；产品出库作业时，将“产品出库通知单”与现场实物进行严格核对，核对内容同上，确认无误后，进行装车作业，最后上车抄写手工核对单，交由业务中心核对。（二）工作流程
核对入库产品的各项信息是否准确、外包质量是否合格。
进行入库作业，做好库位记录
入库作业流程
出库作业流程
核对现场货物同出库通知单是否一致，质量是否合格。
进行现场装车作业
签订质量交接单，以及入库验收单，同时确认件数以及重量。
装车完毕后，上车抄写产品出库核对单。
将入库完毕的所有单据交由业务中心进行统计以及输机。
将出库通知单与核对单交由业务中心进行核对。
（三）岗位廉洁风险分析根据库工岗位工作性质，岗位廉洁风险有以下几点：1、出入库现场作业时，一些运输单位司机为了“抢时间”、“插队”，对现场作业人员进行直接贿赂，少则烟、水，多则直接贿赂现金。2、一些不法商贩为了谋取暴利，以各种手段对库工人员进行威逼利诱，要求库工将产品标签置换、销毁、造假；外发产品时，要求换发、超发，少则赚取重量上的差量，多则甚至超发整件货物。因此，库工岗位廉洁风险较大。是武钢成品材料入库、出库的第一道重要关口。（四）防控措施1、各岗位密切配合，各自分工，不能将所有任务交由库工办理在入库作业时，库工按照工作流程作业完毕后，将信息、单据交
由业务中心，由业务中心第一时间进行信息录入，并且每个月对现场产品进行盘点、每日抽查盘点，由此来杜绝产品入库问题；在出库作业时，业务中心首先开具出库通知单，并且留下提货人的相关有效信息，并且将提货人有效证件进行复印，建档保管，其次将出库通知单交由库工，库工按照工作流程作业完毕后，必须上车抄写产品出库核对单，然后交由业务中心进行信息比对，确认无误后，由业务中心开具出门证；门卫要对出库车辆进行抽查，核对产品信息。2、建立严格考核机制鼓励库工岗位人员坚持原则、廉洁奉公，必须按照“配送中心考评条例”进行严格考评，坚持对违反者绝不放过的原则，同时对廉洁奉公人员给予奖励、激励，通过奖惩手段来控制事件的发生。3、视频监控在配送中心现场安装视频监控，保证重要位置能够全天候监控，防止作业人员违规操作。4、调度、管理人员、保卫部现场巡查调度员、各部门负责人、各级管理人员、保卫部不定期进行现场巡查，一定程度控制事件的发生。5、加强职工法律法规学习、思想教育对新进职工要进行国家法律法规的学习工作，讲清楚利弊关系，认真学习公司考评条例，做好职工的思想工作，让职工一开始就明白事态的严重性，从根本处杜绝违规事件。
四、业务中心岗位廉洁风险防控措施（一）岗位职责业务中心负责入库信息产品的核对，收费，单据保管，数据产出，信息录入，销帐，开具产品出库通知单，核对装车信息，开具出门证，产品盘点，质量监控等工作，是公司所有信息、数据、单据的集中管理部门，随着公司发展以及日益增大的信息量，业务中心的职责、责任更加突出。（二）工作流程
客户持货权方提货单到业务中心业务中心审核确认业务中心留存客户提货函及身份证明复印件等
客户持配送中心出库通知单到现场提货
业务中心财务确认收费签字、盖章、开票
业务中心打印出库通知单
（三）岗位廉洁风险分析业务中心最主要的廉洁风险在于产品的出库配单过程，一些不法商贩为了谋取暴利，以各种手段对业务中心人员进行威逼利诱，要求业务中心人员多配货，错配货，故意不留提货凭证，故意不留下提货人的有效证件复印件，甚至修改数据，少收费等，因此，业务中心人员岗位廉洁风险非常大。制定合理的防范措施，是业务中心管理上最重要的内容。（四）防控措施
1、严格要求每单对应提货凭证业务中心根据提货客户提供的“提货单”进行配单，并且留下提货单作为提货凭证，并且一一对应后装订保管，并且做到专人每天核对，每张核对，不放过一张提货单。2、收费员、开票员各各负其责收费员严格按照由计算机打印的价格收费，严禁多收客户一分钱，开票专员严格按照由计算机打印的价格开票，严禁多开一分钱发票，发票、收费凭证装订在一起后，要及时交由财务，现金要存入公司帐户或者交由财务，由财务审核单据和收费金额是否一致；收费员要做好每天的手工、电子台账，每月的总台账，并且每天、每月和公司财务进行核对。3、出门证严格比对由现场人员抄写的产品核对单，业务中心必须严格同“出库通知单”进行核对，确认无误后，才能开具出门证，出门证上要签字确认，各项需要填写的项目要填写完整，如有遗漏，保卫部不能放行。4、严格各项单据的保存管理，做到有依有据严格要求业务中心人员对入库、出库的所有单据进行装订及保管，入库单据要有入库的各项依据、凭证，出库单据要有出库单据的依据、凭证，多联单据要保证发挥出每一联单据的作用，全体业务中心人员必须熟悉每一联单据的作用和保存、保管方法。5、加强职工法律法规学习、思想教育对新进职工要进行国家法律法规的学习工作，讲清楚利弊关系，
认真学习公司考评条例，做好职工的思想工作，让职工一开始就明白事态的严重性，从根本处杜绝违规事件。6、视频监控在业务中心安装视频监控，保证重要位置能够全天候监控，防止作业人员违规操作。7、不断强化业务中心人员素质、岗位技能要不断的对业务中心人员进行岗位技能培训、考试，通过会议、集体学习等方式来加强业务中心人员的素质、责任心、细心程度，对出现的任何问题坚决一查到底。8、开发严格、严谨的信息管理系统通过研发严格、严谨的信息管理系统，从计算机方面入手，摒弃传统的数据处理方式，通过用计算机判断来控制、杜绝可能出现的业务漏洞，并且根据分析来不断的完善信息系统，以科技方法来杜绝违规事件的发生。五、押运员岗位廉洁风险防控措施（一）岗位职责负责废钢回收的押运工作；负责公司购进物资的押运过磅工作；（二）工作流程
填写废钢回收申报单
购进物资入厂
报部门领导审批
押车过磅
凭领导批准申报单出厂门
卸货后押车过磅
跟车押运过磅取回磅单交采购部门统计入档
将磅单连同申报单交统计员保管
（三）岗位廉洁风险分析1．贿赂过磅单位职工，对磅单弄虚作假，谋取私利；2．收取物资供应单位或回收单位贿赂，不对押运全程监控，导致回收物资重量减少，购买物资重量增加，造成公司利益损失；（四）防控措施1．指定公司认可的过磅单位，避免对磅单弄虚作假现象发生；2．采取轮岗换岗机制，定期对押运人员进行更换，避免物资供应单位或回收单位的贿赂行为；3．加强职工法律法规学习、思想教育，定期开展岗位廉洁风险教育培训，提高岗位人员的法律意识、自律意识，树立正确的权力观、利益观。六、门卫岗位廉洁风险防控措施（一）岗位职责负责车辆、人员的进厂登记放行；负责提货车辆出厂前的物资核
对检查；负责物资、人员出厂的检查放行；负责厂区中夜班治安消防的巡查。（二）工作流程
车辆、人员入厂车辆、人员出厂
外来车辆、人员入厂前检查询问
收取出门证检查出厂人员是否携带公司物资
上车检查核对物资不予入厂准予入厂不予出厂并通知值班调度准予出厂
登记放行
（三）岗位廉洁风险分析1．收取客户贿赂，未按规定检查或违反规定私自批准车辆携带物资出厂，造成公司利益损失；（四）防控措施1．采取轮岗换岗机制，定期对门卫人员进行更换，避免违规违纪现象的发生；2．在门卫处安装视频监控，保证重要位置能够全天候监控，防止作业人员违规操作。3．加强职工法律法规学习、思想教育，定期开展岗位廉洁风险教育培训，提高岗位人员的法律意识、自律意识，树立正确的权力观、利益观。七、采购员岗位廉洁风险防控措施（一）岗位职责
负责采购管理制度、委外加工作业流程的编制与完善；负责原料、包装材料、工具、备件、设备的采购工作；负责考察供货商的产品质量、供货能力、企业信誉等方面，在现有供应商基础上不断寻求新的供应商，以确保供应资源宽阔的选择范围；对供应商进行询价、比价、议价，并上报相关信息（交货周期、日产能、最低订购量、包装要求、品质标准、价格条件等）；负责编制并签订购货合同；负责对所采购材料质量、数量核对验收工作；负责保存采购工作的必要原始记录，做好统计台帐；负责办理报帐、结算付款手续。（二）工作流程
申报采购计划
部门领导审核
采购部门负责人审核
经理审核批准
从长期供应商处直接采购的
需比价后采购的
需要招标的
采购员采购
至少选择3家以上供应商进行比价并编制购销合同
报上级公司领导批示
验收签字，合格入库，不合格退还
参加上级公司管理部门组织的招标经理审批形成招标结果签定购销合同拟订合同报经理审核
组织验收
签定合同报相关部门备案
对采购物资或设备质量、价格进行跟踪反馈
要求整改
验收不合格
验收合格
到期办理结算手续质量良好、价格合理的供应商列入供应商数据库
经理签字审核
财务付款
（三）岗位廉洁风险分析
根据岗位职责权限，岗位廉洁风险有以下几点：1．推荐、选择有倾向性或不合格的供应商，购买高价或不合格的物资，谋取私利造成公司利益损失；2．采购物资时不进行比价，或不按规定进行招标，导致购买高价物资，造成公司利益损失；3．故意以紧急采购或原厂家采购等理由直接采购应招标或比价的物资，谋取私利造成公司利益损失；4．向与有利益关系的供应商泄露其他供应商报价内容，明示或暗示压底或抬高价格，谋取私利造成公司利益损失；5．与供应商签定背离招标文件要求或比价时承诺的实质性内容的合同，谋取私利造成公司利益损失；6．验收时故意允许数量、质量不符合合同规定的物资入库，谋取私利造成公司利益损失；7．违反规定向虚假的供应商支付预付款，造成资金损失；（四）防控措施1．完善采购管理制度和审批手续物资的采购必须填报申购单并得到公司领导审批后方能进行采购；推荐供应商应报公司领导审批后确定；采购金额超出规定的，必须实行比价制度，比价单位至少三家，并报公司领导审批；大额采购事项必须经领导班子会议讨论确定；2．建立内部招标管理制度对大额资金采购或是长期消耗物资的采购，必须经过公司招标确
定，并报上级公司派纪检监察部门参加监督公司内部招标事宜；3．建立奖惩保障机制为鼓励岗位人员坚持原则、廉洁奉公，可按“效能监察责任制奖励办法”、“党风廉政建设责任制考评兑现”、“方针目标专项经济责任制考评”等制度规定，对坚持原则的岗位人员进行多渠道、全方位的激励，同时，为鼓励采购员维护企业利益，免除其后顾之忧，可以“廉政管理公务伤害保险”及设立“从严管理奖励基金”等形式，对拒收贿赂和勇于检举、揭发者给予重奖，为坚持原则的岗位人员提供坚强的保障。4．完善合同管理制度采购合同在编制后必须报主管领导审核；签定采购合同必须要有经理的审核授权；采购合同实行无预付款项原则，避免受虚假供应商的欺骗，造成资金损失。5．建立供应商数据库跟踪考察供货商的产品质量、供货能力、企业信誉等，建立企业物资采购的供应商数据库，并定期或不定期的对供应商数据库内供应商进行评价、考核，发现不合格的供应商要立即删除。6．对物资的验收采取仓库保管员和需求部门人员及采购员共同验收的方式，避免不符合质量或数量要求的物资入库；7．加强职工法律法规学习、思想教育，定期开展岗位廉洁风险教育培训，提高岗位人员的法律意识、自律意识，树立正确的权力观、利益观。
八、固定资产管理员岗位廉洁风险防控措施（一）岗位职责负责对公司固定资产定期进行清查、盘点、汇总造册，对出现的盈亏、毁损要查明原因，并提出处理意见；负责固定资产核算工作，定期反映资产增减变动情况和资产原值、净值、折旧情况；按期填报资产报表；负责公司固定资产报废工作，并组织实施，切实抓好固定资产报废基础工作；负责新增固定资产的数据库建立工作和申报审批工作；负责新增固定资产的各种报表的收集、汇总和造册工作。（二）工作流程
采购人员对固定资产进行采购对资产外观质量进行检查参与联合验收供应方调试验收
验收
填写《固定资产验收单》各相关部门签字
使用
定期盘点、日常维护非正常报废遗失正常到期报废
填报每月报表
报废
提出报废处置申请
损坏无法修复
办公会讨论确定
使用部门填写《固定资产报废申请单》
固定资产管理员填写《固定资产报废单》相关部门领导签字
报财务部进行账务处理相关部门领导签字
报主管领导申核，办理相关手续相关部门领导签字
（三）岗位廉洁风险分析根据岗位职责权限，可能存在如下廉洁风险：1.对固定资产验收流于形式，或对固定资产录入不及时，致使公司利益受到损失；2.未按规定对固定资产登记入帐，造成资产流失，致使公司资产受到损失；3.固定资产处置不符合公司规定，造成资产流失，致使公司资产受到损失；（四）防控措施1.建立完善的固定资产管理制度，固定资产的购置、折旧、报废、处置等必须经过负责人层层签字审批，大额固定资产的报废必须经过班子会议讨论确定；2.加强对固定资产日常使用的维护管理，确保正常使用；3.加强职工法律法规学习、思想教育，定期开展岗位廉洁风险教育培训，提高岗位人员的法律意识、自律意识，树立正确的权力观、利益观。九、主管会计岗位廉洁风险防控措施（一）岗位职责负责起草公司的财务预算，检查预算执行情况，负责公司财务分析工作，负责往来帐、银行帐的对帐工作，负责职工工资发放，税费代缴，负责的帐务处理，参与财务决算，编制会计报表，负责公司会
计核算的日常稽核工作，监督日常财务制度执行，保管财务票据，管理会计档案，对所记帐目、编制报表的准确性、真实性、及时性负责；（二）工作流程
（三）岗位廉洁风险分析根据岗位职责及权限，可能存在以下廉洁风险：1.在财务预算方面，未严格执行年初的财务预算，导致开支不合理，造成挪用、误用资金，影响经费正常运转。2.在经费收支管理方面，收入未纳入财政部门统一管理，隐瞒应当上缴的财政收入，滞留、截留、挪用应当上缴的财政收入，私自留用各
项经费；支出未按规定权限签批，大额资金的使用上，未经集体讨论，导致资金使用不当，给工作造成不利，公款私存，私设“小金库”。风险。3.在会计核计管理方面，会计人员贪污、挪用公款、职务侵占；对印鉴保管不善出现丢失、被盗用；会计资料保管不善发生丢失、损坏；年终财务决算时，由于报表不符，造成财务数据不准。4.支票管理方面，支票丢失，开具空头支票。（四）防控措施1、严格执行《预算法》、《会计法》，加强监管审批。2、加强学习教育，提高业务能力。3、加强责任意识教育，定期开展岗位廉洁风险教育培训，提高岗位人员的法律意识、自律意识，树立正确的权力观、利益观。4、设立监督审计岗，实行财务全程监督。5、强化效能监察，严格责任追究。十、出纳岗位廉洁风险防控措施（一）岗位职责负责协助主管经理、主管会计做好资金管理工作，加速资金周转，确保资金安全；负责协助主管经理、主管会计做好公司资金收支计划；负责管理现金日记账、银行存款日记账，按要求及时、准确登记，做到帐帐、帐证、帐表相符；负责货币资金收支工作，做到“出有凭、入有据”，所有收支凭单按时向会计移交；负责按公司规定盘点货币
资金，保障公司资金安全；负责建立支票领用存台账，及时、准确登记；负责建立银行卡台账，及时、准确登记；负责保管货币资金票据，按月编制货币资金票据领用存报表。（二）工作流程
（三）岗位廉洁风险分析根据岗位职责和权限，可能存在如下廉洁风险：1、财务管理不规范，存在做假账、设立“小金库”、贪污公款的情况。2、可能出现现金开支范围过大，可能出现库存现金限额过大。3、大额资金的使用管理不按规定，存在廉政风险。（四）防控措施
1、加强对廉政政策的学习，积极参加党风廉政、思想道德、职业道德教育，树立正确的人生观，价值观、权力观、政绩观，树立正确的社会主义荣辱观，提高抵御腐败侵袭的能力。注重自身政治理论和业务知识的学习，加强个人自律意识。通过采取专题学习、研讨交流、自学等形式，不断提高自身综合素质。2、严格遵守廉洁勤政“五条禁令”，杜绝不廉洁的行为发生。3、加强资金管理，一定要做好日记现金账工作，加强库存管理，不得随意挪用现金，认真贯彻执行国家规定的财经制度。4、按照公司财务制度规定办理财务收支业务，按照程序审核帐目，做到帐目清，财务明。5、严格遵守财务管理制度和财务结算规定，重大现金结算及时向领导汇报。
篇四：物资管理廉洁风险点有哪些方面
物资管理第一节总流程图
采购
验收付款仓库管理
废旧物资管理质保期
1、编制采购申请2、申请采购方式3、组织采购4、签订合同5．入库验收6．付款控制7．物资领用8．物资保管9．物资盘点10．废旧物资保管11．废旧物资处理12．质保期缺陷
第二节分项流程图和廉洁从业风险点及防控措施一览表
．编制采购申请（）流程图
需求部门提交采购申请单
需求部门负责人签字同意
审核部门负责人签字同意
工程物资部门汇总、整理采购申请
检查库存库存不足
呈交采购申请单
审批同意
按照申请单进行采购
（2）廉洁从业风险点及防控措施一览表
编制采购申请
流程
编制采购申请
关键环节
责任主体
廉洁从业风险点
风险等级
防控措施
防控主体
问责追究
物资
需求部
门、工
需求部门提交采购申请单
需求部门采购方案负责人
1.
虚报采购方案，造成物资严重积压、浪费。
●●●
(1)严格执行公司“零库存”管理要求，定期对物资耗存情况进行统计分析，合理编制度、季度、月度物资采购方案。
(2)严格审批制度。
程方案部、工程物资部、财务产权
按照《中国国电集团公司职工惩罚规定》“第三十五条第三款”的规定，对有关责任人员给予处理。
(3)建立物资管理信息公开制度。通过物资管部、监
理信息系统，实现物资采购招标、价格、察审计
厂家、到货日期和库存等信息资源共享，部门
公开透明，接受群众监督。
(4)建立物资监督保障体系。定期对物资管理
工作进行检查考核，并进行责任追究。
(5)公司组织开展物资采购审计，重点关注采工程物
检查库存
工程物资部门人员
2.
虚报采购申请，造成物资严重积压、浪费、变质、失效。
●●●
购方案程序是否失控、采购方案依据是否适当、采购方案分解是否到位、采购方案执行是否彻底、采购方案与其他方案是否协调等。
资部、工程方案部、监察审
按照《中国国电集团公司职工惩罚规定》“第三十五条第三款”的规定，对有关责任人员给予处理。
计
2．申请采购方式（）流程图
采购员根据标的物和标的额情况提出采购方式申请
工程物资部负责人确认签字
物资管理监督部门审核
单位领导批准
组织采购
公开招标邀请招标询价比价竞争性谈判单一来源
采购方式的选择
需求部门填写《物资采购申请单》
需求部门负责人审签
相关职能部门负责人审签
按照不同限额及相关制度，分别由相关主管领导审批
工程物资部根据申请，结合库存情况编制采购任务单
单项合同估算价格在100万人民币以上
否
单项合同估算价格在10到100万人民币
否
单次采购金额在10万元人民币以内
按公司规定逐级审批
在合格供应商名册中比价采购
签订合同
是
工程计划部上报招标计划招标采购
是
工程物资部按询价采购办法进行采购
按《国电电力招标管理办法》和公司《招标管理办法》
招标采购
按公司规定逐级审批
按《公司询价采购管理办法》进行采购
采购结果逐级审批
验收、仓储管理
（2）廉洁从业风险点及防控措施一览表
申请采购方式
流程
关键环节
责任主体
廉洁从业风险点
风险等级
防控措施
防控主体
问责追究
3.为躲避招标，私下将
招标工程总额拆分到
规定招标的限额以下，利用掌握的物资
●●●
采购权力谋取不正当
利益。
按照《中国国电集团公司职工惩罚规定》“第三十六条第一款、第二款”的规定，对有关责任人员给予处理。
申
4.成心违反国家和公司
(1)根据物资采购管理方法，明确公开招标、邀请招标、竞争性谈判、询价、单一来源
请
采购
提出采购方式申请
工程物资部
方
有关招投标规定，应招标的工程不进行招标，将必须公开招标的工程擅自邀请招标或直接委托，使内定
●●●
采购的具体范围和规模标准。(2)纪检监察、审计等监督部门对采购方式选
择情况进行审核。(3)利用国电集团的电子商务平台开展网上采
购招标，网上竞价、比价采购。
工程物资部、监察审计部
按照《中国国电集团公司职工惩罚规定》“第三十五条第三款”的规定，对有关责任人员给予处理。
式
“关系”中标，从中谋取不正当利益。
(4)加强方案管理，防止采用“急采”方法采购常规物资。
5.利用工作便利，指定唯一供给商或特定型号，选择与其有利益●●●关系的产品，为特定关系人谋取利益。
按照《中国国电集团公司职工惩罚规定》“第三十五条第四款”的规定，对有关责任人员给予处理。
3．组织采购（）公开招标/邀请招标流程图
（2）询价流程图
工程物资部搜集供应商信息
审核
确定询价供应商名单
工程物资部制作并发出询价单
供应商报价
工程物资部汇总分析所有供应商报价
工程物资部与供应商进一步洽谈价格
工程物资部填写询价比价单初步选择供应商
审核
确定供应商
签订合同
（3）竞争性谈判流程图
成立谈判小组
编制谈判文件
发布采购公告
发出谈判文件
组织谈判
推荐供应商审批
确定供应商
谈判澄清变动最终报价
签订合同
适用范围：（一）招标后没有供给商投标、没有合格标的或者重新招标未能成立的；（二）技术复杂或性质特殊，不能规定详细规格或者具体要求的；（三）采用招标所需时间不能满足用户紧急需要的；（四）不能事先计算出价格总额的。
（4）单一来源采购流程图
成立采购小组
编制采购文件
与供应商进行谈判
初步确定采购方案（数量、质量、价格等）
审核
确定采购方案
签订合同
适用范围：（一）只能从唯一供给商处采购的；（二）发生了不可预见的紧急情况，不能从其他供给商处采购的；（三）必须保证原有采购工程的一致性或者效劳配套的要求，需要继续从原供给商处
添购，且添购资金总额不超过原合同采购金额百分之十的。
（2）廉洁从业风险点及防控措施一览表
流程
关键环节
责任主体
廉洁从业风险点
风险等级
组织采购
防控措施
防控主体
问责追究
6.为躲避招标，将招标
物资总额拆分到国家
和公司规定招标的限额以下，利用物资采
●●●
购权力，从中谋取利
(1)公司招标招委会对物资采购进行检查和监
公
益。
督。
开招
公司招
标制定招委会和
/
标工作工程物
邀方案资部部
请招
门
7.成心违反国家和公司
有关招投标规定，应
(2)物资采购要根据招标管理方法，明确公开招标、邀请招标、竞争性谈判、询价采购、单一来源采购的具体范围和规模标准。
篇五：物资管理廉洁风险点有哪些方面
物资采购企业廉洁风险防控措施2500字摘要：廉洁风险防控管理是目前控制腐败的一个新举措，针对廉政建设和薄弱环节将出现腐败的一些风险，通过先进的管理理念和科学管理措施，达到防范的目的。对风险识别监控、评估分析、制定应对机制、采取监控管理进行分析，可以对物资供应的安全起到保障作用，从而增加经济效益，降低风险。
关键词：物资采购；廉洁风险；防控措施中图分类号：F279.23文献标志码：A文章编号：1673-291X（2017）29-0195-02一、物资企业在采购中廉洁风险防控的意义对于实施集中采购，通过有效提高管理力度，使工作效率得以提高，从而采购减少成本，使企业管理可以进一步完善。由于采购人员一般是集中采购，另外对防控风险建设不加以重视，同时涉及的金额较多，加上复杂的社会市场环境和利益的诱惑，导致企业的物资采购廉洁的风险不断增加。物资采购企业要建立廉洁风险防控管理，更有效地对廉政风险防范；监督工作人员需要遵守相应的职责，增强干部廉洁自律的意识。不过，集中采购后，采购人员若对防控风险建设不加以重视，同时涉及的金额较多，由于复杂的社会市场环境和利益的诱惑，使得企业的物资采购廉洁存在着较大的风险。二、主要存在的问题如今，尽管物资采购企业制定了廉政防控管理制度，形成了多方联动、上下联合的领导体系和工作体制，让企业管理人员、领导人的工作都受到纪检部门的监控。由于企业需要寻求廉洁风险点，并且在风险点落实预防方案，物资采购企业需要加强建立廉洁防控管理体系，达到健全而多方联动、上下联合的领导管理体系和工作制度，使企业的总负责人、相关人员的工作都在相应部门的监督下开展，使所有部门达到有效的协作，使得企业更快地寻找到廉洁风险点。风险点成为了预防措施的重要点，为此，在物资采购企业的风险管理过程中，必须严格履行好岗位的权利和职责，掌握工作流程，了解部门职责。监督工作如果没有做好，对防控风险建设不加以重视，所制定的监督管理制度就无法充分体现，起不到重要的作用，使得监督的力度低下。另外，需要搞好工作氛围，如果没有群众的支持与帮助，可能无法完成物资采购。物资采购企业内部的负责人对廉洁风险防控机制管理力度不加以重视，把反腐倡廉的任务全部都放到企业领导干部的肩膀，不知道其重要性，对防控风险建设不加以重视。三、加强建设物资采购企业廉洁防控措施的建议1.明确构建物资采购企业廉价防控措施的基本原则制定物资采购企业廉洁防控措施必须遵循基本原则、预防原则、全员参与原则等。要做到了解和掌握职责与任务，必须切实把对风险的意识和识别放在最重要的位置，结合物资采购的性质开展针对性廉政培训。应该参考物资采购人员的切实情况和实际环境的发展变化，树立端正的权力、利益和地位等意识观念，重点开展对廉洁的学习和培训，加强廉洁风险分析系统的建设。应该根据风险的具体情况对预防措施进行改进和增强各环节的管理力度，更好地落实风险防控，有目的地去管理和预防，物资采购企业的廉洁风险防控措施需要有针对性。2.加强廉洁风险分析系统的建设岗位人员对职权不正确使用成为腐败行为的重要问题，需要对职权项目职责了解，掌握责任的流程，在权利运行所有的环节都要严格执行。必须掌握熟悉岗位职权和职责流程，对
风险进行有效的预防，建立完整的职权运行体系。要重点对风险防治，认真落实廉洁风险点，加强廉洁风险分析系统的建设。制定起到针对性和完整性作用的防控措施，把风险落实好，为廉洁防控前期工作提供参考，作好准备。所采购的物资价格贵，说明采购金额需要更多，所获取的采保费用也更高，?@样对考评结果更加准确。由于采购人员对采购成本不够重视，使得采购业务流程出现许多问题，导致廉洁风险及风险等级不断增强，所以需要建立相应的监督体系和制定有效的措施。在掌握和熟悉这业务的基础上，另外需要掌握监督方向，对供应商的管理力度也应加强。如果权利运行流程中出现差错，使得风险增加，那么部门风险与单位风险需要认真落实，需要更高更加全面的查找方式，不断加强对廉洁风险分析系统的建设。
3.加强建设廉洁风险评估系统应用自我评估、民主评估、相关单位评价等评价途径来对企业的廉洁风险进行评估，通过物资采购企业对工作的职责和流程加以重视、对采购管理制度不断加强、对过往的制度进行分析和研究，找出其中出现的问题和漏洞。提高物资采购的管理力度，加强廉洁风险分析系统的建设，从而采购的成本会减少，企业的管理会进一步完善。根据管理人员岗位的管理和对风险分析评估对廉洁风险进行排查，对风险发生概率和出现的问题情况来评估风险等级，落实好相应的防控措施。风险评估对企业的发展有着深远的作用，企业应根据风险分析找出风险防控的重点，有效降低经济损失的风险。4.协调好廉洁风险防控与推进全面风险管理的关系风险，是指可能存在的不确定性对企业经营造成的威胁，风险涵盖的领域较多，在法律、市场、财务等领域都需要不断强化职责意识，制定廉洁风险防控管理责任追究制度，对物资采购企业廉洁风险防控管理措施提供保障。加强廉洁风险分析系统的建设，必须熟知责任追究的工作和范围，建立有效的责任认定体系。因此，物资采购企业应制定相应的措施，起到风险防控的作用；建立健全的职能体系和风险防控系统，更有效地进行风险管理，需要协调好廉洁风险防控与推进全面风险管理两者的关系。结语通过科学理性采购、加强管理创新、加大过程控制力度和制定对物资采购各个环节的管理制度，从各个方面入手，认真落实好物资采购企业廉洁风险防控，提高企业的经济效益，降低安全风险，形成完整的物资采购企业廉洁风险防控体系。参考文献：[1]颜东.企业物资采购风险及其管理防范[J].当代经济，2010，（21）：23-24.[2]卢权.施工企业廉洁风险防控的管理与创新[J].学习月刊，2013，（1）：90-91.[3]攀延征.企业物资采购风险与控制[J].煤炭经济研究，2010，（12）：52-54.[责任杜娟]
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