风控管理体系18篇

风控管理体系18篇风控管理体系　　风险控制体系　　信用担保业是一个专业性极强的高风险行业.担保公司必须通过自己审慎的风险评判来认识风险,并依赖其经营管理人才的业务经验下面是小编为大家整理的风控管理体系18篇,供大家参考。

篇一：风控管理体系

　　风险控制体系

　　信用担保业是一个专业性极强的高风险行业.担保公司必须通过自己审慎的风险评判来认识风险,并依赖其经营管理人才的业务经验与专长来经营、控制风险，这是担保公司立身于市场的基础.由于信用担保业务的特殊性,其面临的风险种类以及表现形式也相当多样,归纳起来主要有：(1）信用风险,或称代偿风险，这是担保公司面临的最主要也是最直接的风险;(2)反担保措施不当风险，即由于担保公司对于反担保措施的设置不合理，在债务人不能履行债务，担保公司发生代偿以后，在实现反担保措施时，不能足额补偿代偿额造成损失的风险；（3）流动性风险，是指担保公司发生代偿后，因没有足够的流动资金来满足代偿造成的信用支付风险。

　　**＊＊***公司作为一家专业化的担保公司，对担保服务品种的取舍标准主要是：1、社会需求；2、安全性；3、盈利性。社会需求是品种开发的基础，有需求或是可以创造需求，才有提供相应服务的可能。安全性是品种开发的前提条件，如测算被担保人发生履行能力不足的比例超出＊＊＊＊＊＊*公司的承受范围,则*＊＊＊***公司不会向市场提供相应的品种。盈利性是品种开发的必要条件，即经测算*＊*＊＊**公司在该类担保中因代为清偿债务而发生的损失小于担保费收入总和减去管理费用总和.只有同时满足以上三方面的业务，才会被＊*****＊公司所采纳和设计.

　　业务品种方面,自成立以来，*＊＊＊*＊＊公司一直以企业融资担保业务作为发展重点，先后开办了流动资金贷款担保、银行承兑汇票担保、国际贸易融资担保、综合授信担保等品种.同时,针对民营中小企业财务基础工作不健全的特点，将个人融资担保业务作为一项重要业务，公司充分利用个人担保业务低风险来平衡企业担保业务的高风险，取得了较好的效果。公司先后办理了房产抵押担保、电脑家私消费贷款担保、家居装修贷款担保、公务员贷款担保、个人创业经营贷款担保、证券质押贷款担保和个人房产拍卖贷款担保等个人担保品种,充分满足了不同客户的融资需求。

　　为有效过滤担保业务风险，促进民营中小企业发展，公司利用其

　　管理人员在业务风险识别、控制和防范上具有的独到经验，在担保业务管理上，引入了全程风险控制的管理理念，以审慎性为原则，对各项业务的开展进行全面动态风险监控，建立风险预控、风险预警、风险监管、风险处置、风险后评价等完善的风险监管体系，以及时、有效地降低和化解公司经营风险,实现公司经营在风险控制下的利润最大化.

　　要实现以上目标，必须高度重视担保风险的内部管理工作，始终贯彻“审保分离、风险独立”的原则，保证日常业务手续完备、权责分明、操作规范.为此，**＊＊*＊*公司建立了“业务部门A、B角自控、业务部门与风控部门前后台互控、审计部门监控"的横向内部控制体系；成立了风险评审委员会，采用权限内项目分级审核批准、超权限项目分级审核后集体评审的纵向审批制度;建立了由业务部门、风控部门、保全部门、法律部门、审计部门和高级管理人员共同参与、对担保业务的保前、保中、保后进行全过程多角度评价、监督和管理的制度，形成了科学的决策系统和风险防范体系。

　　(一)、*＊＊**＊*公司担保风险管理内部控制体系具体包括：1、担保额度总量控制

　　①单笔担保金额控制。原则上不超过2000万元，对优质企业、特别的业务品种，反担保措施理想,则可适当放宽额度;

　　②总体担保规模控制。公司担保余额将不超过公司注册资本的8倍。

　　2、担保业务审批权限①公司业务担保金额200万、个人业务担保金额100万元以下项目，经业务部门和风控部门审核后，由总经理审批。②公司业务担保金额200万（个人业务担保金额100万元）—1000万人民币的项目,经风险评审委员会集体审议通过，由董事长审批;③担保金额在1000万元人民币及以上的,经风险评审委员会集体审议通过，由公司董事会全体董事集体审批；④公司风险评审委员会成员由公司董事长、总经理、总经理助理、风险控制部、公司业务部、个人业务部、法律部的经理组成，公司还根据项目特点聘请外部专家参与特定项目的审议。委员会秘书由风险

　　控制部副经理担任，该笔业务的A、B角和风险控制部的评审人员到会介绍项目。

　　3、信用评价系统。公司全面建立了对担保企业的信用等级评定体系，主要评估内容包括企业领导人素质、履约能力、经济实力、资金结构及运用情况、盈利和发展潜力等。在融资担保业务中，该评价指标是和贷款银行接轨的，在基本风险等级评价上和银行保持一致。

　　4、反担保措施.目前公司接受的反担保措施包括房产、土地使用权、机器设备、运输工具、股权、知识产权、存货、应收帐款、经营权、收益权、使用权、企业法人保证、股东和经营者个人承担无限连带责任等担保条件，以及信贷资金监控使用、派驻管理人员、反担保财产确权手续协助办理等控制手段，根据客户的实际情况挖掘和设计，以组合的方式打包进行。反担保措施的操作原则包括:

　　①人、物相结合原则。即除申请人及主要经营管理者必须承担连带反担保责任外，还要求同时提供较充值的物的抵押。

　　②四易原则.即要易于变现，易于评估，易于执行，易于切实保障本公司的切身利益。通过完善反担保措施来增强对申请人及经营者的道德责任感，提高其违约成本，从而形成对其的有效约束。

　　③反担保措施可控实物资产不低于担保标的金额60%的原则。④反担保措施合法性原则。⑤反担保措施定期核查原则.

　　5、风险预警系统。以现行商业银行的五级风险分类为基础，定期对在保项目进行保后检查，以及时发现潜在风险，制定化解的措施.

　　6、风险准备金制度。根据财政部有关规定,按当年担保费收入的50%提取未到期责任准备金；按年末担保责任余额1%以及税后利润的一定比例提取风险准备金，用于担保赔付.

　　（二）、**＊＊＊*＊公司业务操作基本程序1、业务部门预审和初审业务部门在接到项目后，首先进行部门内预审。符合受理条件的,经公司主管领导批准进入初审程序,安排A、B角进行调查核实，调查

　　的内容主要包括：申请担保目的及用途、履行债务的能力和偿债来源、经营状况、财务状况、经营者及管理团队能力及素质、申请人及经营者的信用记录、业务是否涉及重大法律问题、反担保措施等，并对拟担保客户进行内部信用评级及担保风险度测算.初审完成后，A、B角签署调查报告，提交部门经理审核后，送风险控制部.

　　

篇二：风控管理体系

　　-

　　风险控制体系

　　第一局部：风险类别

　　依照风险的容和来源，根据?中央企业全面风险管理指引?将企业风险分为：1．战略风险2．财务风险3．市场风险4．运营风险5．法律风险结合我司现开展阶段，将公司风险控制系统主要划分为两大板块，即公司部风险控制体系与公司业务风险控制体系。

　　第二局部：部控制体系的建立

　　一、战略风险控制〔详见行业分析调研报告〕

　　二、财务风险控制〔详见公司财务管理制度〕

　　三、运营风险控制〔详见公司各项管理制度〕

　　（一）建立控岗位授权制度。对控所涉及的各岗位明确规定授权的对象、条件、围和额度等，任组织和个人不得超越授权做出风险性决定；

　　（二）建立控报告制度。明确规定报告人与承受报告人，报告的时间、容、频率、传

　　.

　　z.

　　-

　　递路线、负责处理报告的部门和人员等；（三）建立控批准制度。对控所涉及的重要事项，明确规定批准的程序、条件、围和

　　额度、必备文件以及有权批准的部门和人员及其相应责任；（四）建立控责任制度。按照权利、义务和责任相统一的原则，明确规定各部门、岗

　　位、人员应负的责任和奖惩制度；（五）建立控考核评价制度。适当考虑把各业务风险管理执行情况与绩效薪酬挂钩；四、法律风险

　　建立健全以总法律参谋制度为核心的企业法律参谋制度。大力加强企业法律风险防机制建立，形成由企业决策层主导、企业法律参谋牵头、企业具体业务局部提供业务保障、全体员工共同参与的法律风险责任体系。对合同审批的部控制〔关键词“公司公章、合同章的管理〞〕

　　公司应制定格的合同审批程序，以防止随意签署合同。公司合同涉及到公司的法律责任、资金收付、税收支出等等，因此，必须格执行完善的审批流程：此时的低效率有助于控制公司的风险、降低经办人员的责任。1、对于常规合同，公司部确定经领导、律师审核通过的标准文本；如果对提出修改局部条款，需要走审批程序；2、对于非常规合同，需要走经办人、经办部门经理、〔财务总监〕、法律参谋、总经理〔乃至董事长〕审批后，公司办公室、业务部门可予以盖章。3、主要审查：

　　.

　　z.

　　-

　　〔1〕合同主体；〔2〕业务的合法合规性；〔3〕交易价格是否公允、是否浮动、浮动的条款；〔4〕涉及到的全部税收计算；〔5〕相关约束商务条款是否合理；〔6〕权责利是否明确对等；〔7〕是否超过总经理、董事长、董事会的审批权限等等

　　第二局部：业务控制体系的建立

　　一、投前决策(一)风险评估：影视剧投资常见的风险和风控策略1、政策风险•影视剧作为意识形态领域的特殊产品，受到较格的监管，其题材、播出和上映

　　等均需遵守相关政策要求。如广电总局限制古装剧在黄金时段的播出量，限制恐惧片选题、限制吸毒艺人等等。政策的变化对已投资影视剧工程可能形成不利影响。

　　•影视投资中除考虑投资对象是否受现有政策的限制，更要关注和研判政策趋势，及时跟进新政策，做好预案，将不利影响降至最低。

　　2、审查风险•影视剧须经过广电总局的审查通过后可发行，审查未通过则需要修改，可能会消耗大量时间，甚至因为拒绝修改而最终无法发行或公映。如文的?鬼子来了?制止公映，宁浩

　　的?无人区?修改四年通过审查。

　　•投资影视剧需要对广电总局的审查规则有一定了解，并将其融入工程标准，例如不能煽动矛盾、民族矛盾，不能太过暴力，不得，基调不能太阴暗等等，在投资之初过滤掉存在这些问题的工程。筛选工程中注意选择市场化的主创团队，自谓“理想〞、

　　.

　　z.

　　-

　　“情怀〞的的团队要格注意，以免投入不承受广电总局修改意见的工程中。3、市场风险•国目前的电视剧和电影产量整体过剩，只有满足市场需求、取得观众认可的作

　　品才能获取收益，质量缺乏，不获市场的认可作品会给投资人带来损失。此外，我国影市市场虽然在快速开展，但市场容量任然是有限的，因而如果投资额太大，投资人也面临难以收回本钱的市场风险。

　　•影视剧投资中须以市场化为核心，质量为核心，坚持投资于精品剧和市场化的电影，不投资于跟风题材、不投资于文艺片，根据市场容量，设定电视剧和电影工程的投资额上限。电视剧工程中优先选择定制剧和已有预售的工程。

　　4、制作风险•影视剧制作过程中，有可能出现各种意外情况，影响到影视剧的完成进度或导致超支，甚至终止。例如柯震东涉毒导致捉妖记更换男主角并重拍；•影视投资中须考察制片公司和剧组主要管理人员的从业经历和业绩，选择与具有管理能力，能够建立专业的流程和系统化的分工，完成面面的协调工作的公司合作，并考虑剧组是否为财产或人员购置保险。发生意外时，须催促剧组向有关责任人索赔，以挽回损失。5、资金风险•影视剧投资中，各投资人一般均分期支付投资款项，有可能*个投资人会在*阶段违约或者因资金紧而无能力继续出资，造成工程资金缺乏，影响制作进度。或者，因剧组运行中，制片人、导演等控制失误，造成超支，使得资金缺乏，令工程面临不能继续

　　.

　　z.

　　-

　　的风险。•影视剧投资中，应选择有实力和资源的制片公司合作，该类公司通常具有足够

　　的本钱控制能力，且再出现资金问题时有能力自行弥足资金缺口或可以迅速引入其他投资。此外，应在协议中明确约定违约的责任和处理式，约定超支时各的利益和责任，例如超支由制片承担增加的资金或制片有权引入其他投资，应尽可能约定超支不影响我投资的利益分配比例。

　　6、收益风险•目前，国影视剧收入来源单一，电视剧收益集中于电视台首轮播放权销售和网络销售，电影收益集中于票房分账和网络销售。如这些单一来源的收入未能弥补本钱，工程根

　　本难以盈利，造成投资人亏损。

　　•电视剧投资中应选择定制剧或已有预售的剧目或电视台参与投资的剧目，电影工程应选择市场化导向的工程，优先选择院线参与投资的工程，并关注预期的发行公司的实力。此外，影视剧投资应设定投资额上限，防止大制作但亏损。

　　7、财务风险•剧组运行中，支出对象繁杂，且存在大量现金支出，管理不力的话，可能会财务混乱，影响投资人的正常利益，甚至导致剧不能正常运行。•影视剧投资中，须协议中国明确制片对剧组的管理责任，催促其做好财务管理工作，争取委派财务人员的权利，要求工程审计。投资前须格审核预算，并要求剧组按照预算执行，明确超支责任。8、道德风险

　　

篇三：风控管理体系

　　风险管理体系构建十步法

　　在设计全面风险管理体系时，我们利用十步法。第一步是现状调研和总体评估。这里就不多说了，诊断二字就可以了。第二步，风险管理体系框架设计。首先风险管理体系与集团战略、集团管控之间的关系，集团战略打算集团管控，风险管理体系是集团管控的其中一个分支，这是我们大家要明白的，它们三者之间的关系是什么。风险管理在整个集团管控里面，是一个组成部分，那么集团管控，是战略的一个组成部门，所以他们二者之间的关系，就是这么一个母子孙的关系。其次是风险管理建设的基本框架，就是一个文化，一个信息系统，所以风险管理的环境，尤其是风险文化的建设，风险信息系统的建设。风险信息系统不仅在ERP里有所表现，而且各种子公司的风险管理部，给母公司风险管理中心上哪些报告，母公司的风险管理中心给风险管理委员会上哪些报告，风险管理部门如何参与到各级会议里去，如何协助决策，都是这里面的一个组成部分。最终，风险管理组织怎么设，风险管理组织怎么运作，作为一个组织和流程。这些设计完了以后，整个风险管理体系的基本框架就完成了。特地就是风险方面的一些熟悉、理念，一些行为等等。那么这是风险管理当中，各级组织，母公司下面有风险管理委员会，另外有风险管理部门，公司层

　　-1-

　　面上有风险掌握的部门，在子公司里有风险掌握的部门，就是子公司风险管理部

　　或专员，在信息系统里面有风险管理的派驻机构，这样的话，风险管理部门才是完全的。另外呢，外部还有中介机构，外审等等。

　　第三步，风险信息系统的建设。首先是风险基础信息收集，整个全部其他公司发生过的风险，历史以来的风险的法律法规，风险管理方面的各种文件，做法全部收集在这里，另外整个公司的风险地图，就是公司面临哪些风险，全部排列的风险全部画出来，另外风险数据库，把各种风险初始信息全部收集上来，甚至根据风险感觉宇宙，分门别类，你看成根目录就好了，一个目录，然后就不断地在这上面填空，发动各级员工，公司外部内部的，全部去收集，然后风险识别。

　　第四步，风险的识别和评估。首先是对内部风险、外部风险进行识别，详细识别手法可以有这么一些，比如头脑风暴，一些人坐在这里，我们法律上有哪些风险，大家一说，一个人记录，差不多就下来了，不是说这些记录下来就可以了，记录下来的都是原始记录，可能有些规律表述不清，还有些包涵关系，母与子的关系，还有一些不搭介的等等，还要再识别。

　　其次是对风险进行评估，那么风险识别出来以后，对风险进行分析，这个风险它的成因是什么，类别是什么，这个风险可能发生的可能性凹凸，破坏性凹凸，对风险进行分析。

　　-2-

　　最终，把全部的风险依据它的影响度和可能性进行进一步的分析，最终对风险进行评价，这是刚才的风险分析。风险分析出来以后，比如说全部落在蓝的里面的都是重大风险，但是即使是重大风险，我们仍旧要进一步打分，不能说重大风险都是等量齐观的，还有风险一，风险二，给权重评分，把重大风险找出来了。

　　第五步，风险管理策略。风险管理策略就是整个公司面对风险的基本的态度，为什么要制定最基本的态度呢，因为假如太可怕风险，对公司不敢向前，也有问题，太不可怕风险，傻大胆，基本上它的成功就是概率事件，我们认为首先要建立一个风险管理策略。

　　风险管理策略标准有三个，一是风险偏好，风险偏好在这里特指公司风险偏好，而不是个人风险偏好。有些大胆的领导，被安排到一个胆子很小的公司里去，行业很谨慎，千万不能出错。因此有些行业本身是低风险偏好的，不能冒险，有些行业是高风险偏好的，必需冒险。二是风险承受度，不同的公司风险承受度不同，不同的行业有不同的风险承受度，有些行业根本承受不了风险，风险太敏感了，放大杠杆倍数特别高，一下子就把你推垮了，而有些行业完全不所谓，有很强的风险抗击能力，比如说那种两元店，哪怕世界毁灭，两元店都干不掉，我在两元店里可以买到许多东西，甚至一元店里面可以买到特别好的指甲刀，像那种指甲刀，正常买的话要7、8块钱，甚至十几块钱，777牌的，我就可以在那里一元钱买到，而且一看，一剪就知道是正规牌子，它通

　　-3-

　　过供应链，它的处理，总之把价格降到这么低了，有肯定的风险承受度。三是风险管理的有效性标准。要把风险管理到什么程度，有些有效性标准过高。

　　以上这三点是企业的最基本的动身点，这三点和企业所在的行业、战略、领导人、管理风格、文化，甚至宏观环境有肯定的关系。有了这三个以后，才谈得上企业的风险策略，风险策略就这几个东西，一是不设防或有计划地风险担当或者有计划地担当。二是少冒险或低风险。三是对冲。假如同时担当多个风险的话，风险与风险之间可能本身会相互抵消，我们进行风险组合，举一个最基本的例子，比如说摩根史丹利从华容手上买了30亿元的资产包，它就是典型的一个对冲，因为有些资产确定是死资产，盘不活，但是究竟会有些资产盘活，一旦盘活，那我就赚了。四是风险补偿，就是用风险补偿机制进行创新，风险补偿讲得很简洁，假如要让承受高风险，必需高回报，假如让我低回报，必需低风险。最终风险掌握，掌握风险因素或发生的频度和程度。因为风险掌握不住，所以只好掌握风险因素，就风险的造成因素进行掌握。详细就风险策略来讲的话，只能说这几大类是最具代表性的，不是说整个风险就这六大策略。

　　第六步，设计风险掌握计划体系。简言之，就是整个公司全部的风险全部找出来以后，辩证性地分析，固定的风险我们就把它内控化了，就不管了，哪些风险设置到哪些部门，财务部、人力资源部，各自涉及到哪些风险，所涉及到的风险，从部门层面编制掌握计划，当然这里的部门，也是指子

　　-4-

　　公司，它的风险，只不过子公司的风险，需要单独再做一套。部门层面设计风险掌握计划，最终汇合成为公司风险掌

　　握计划，这很简洁，当然不是简洁加总，沿用我们刚开头讲的思路，总体层面，总部层面还有一些风险掌握，各个部门层面有些风险掌握。详细的风险掌握计划，全部的风险掌握计划，由两个部分构成，一个是内控方案。这里只需内部执行方案就好了，否则会引起歧义，先内部执行，因为有些是可以内控化，有些没法内控化，只能说内部执行，还有些风险要外包掉，风险的检查、管理。另一个是建立一个预警体系，预警体系在执行过程当中，最简洁的预警就是，依据财务报表，依据数据，连续两三个月没达成目标，偏离目标的，我们就进行行动，但是广泛地来说，预警一直可以预警到先兆、因素。

　　

篇四：风控管理体系

　　风险控制体系

　　信用担保业是一个专业性极强的高风险行业。担保公司必须通过自己审慎的风险评判来认识风险，并依赖其经营管理人才的业务经验与专长来经营、控制风险，这是担保公司立身于市场的基础。由于信用担保业务的特殊性，其面临的风险种类以及表现形式也相当多样,归纳起来主要有：（1）信用风险，或称代偿风险，这是担保公司面临的最主要也是最直接的风险;（2）反担保措施不当风险，即由于担保公司对于反担保措施的设置不合理，在债务人不能履行债务，担保公司发生代偿以后,在实现反担保措施时，不能足额补偿代偿额造成损失的风险；（3）流动性风险，是指担保公司发生代偿后，因没有足够的流动资金来满足代偿造成的信用支付风险。

　　*＊**＊*＊公司作为一家专业化的担保公司，对担保服务品种的取舍标准主要是：1、社会需求；2、安全性;3、盈利性。社会需求是品种开发的基础,有需求或是可以创造需求，才有提供相应服务的可能。安全性是品种开发的前提条件，如测算被担保人发生履行能力不足的比例超出*＊＊＊＊＊*公司的承受范围，则*＊＊＊**＊公司不会向市场提供相应的品种。盈利性是品种开发的必要条件，即经测算＊*＊****公司在该类担保中因代为清偿债务而发生的损失小于担保费收入总和减去管理费用总和。只有同时满足以上三方面的业务，才会被**＊＊＊＊*公司所采纳和设计。

　　业务品种方面,自成立以来,*＊＊*＊＊＊公司一直以企业融资担保业务作为发展重点,先后开办了流动资金贷款担保、银行承兑汇票担保、国际贸易融资担保、综合授信担保等品种。同时，针对民营中小企业财务基础工作不健全的特点，将个人融资担保业务作为一项重要业务，公司充分利用个人担保业务低风险来平衡企业担保业务的高风险，取得了较好的效果.公司先后办理了房产抵押担保、电脑家私消费贷款担保、家居装修贷款担保、公务员贷款担保、个人创业经营贷款担保、证券质押贷款担保和个人房产拍卖贷款担保等个人担保品种，充分满足了不同客户的融资需求。

　　为有效过滤担保业务风险，促进民营中小企业发展，公司利用其管理人员在业务风险识别、控制和防范上具有的独到经验，在担保业

　　务管理上，引入了全程风险控制的管理理念，以审慎性为原则，对各项业务的开展进行全面动态风险监控，建立风险预控、风险预警、风险监管、风险处置、风险后评价等完善的风险监管体系，以及时、有效地降低和化解公司经营风险,实现公司经营在风险控制下的利润最大化。

　　要实现以上目标，必须高度重视担保风险的内部管理工作，始终贯彻“审保分离、风险独立”的原则，保证日常业务手续完备、权责分明、操作规范.为此,＊*＊**＊＊公司建立了“业务部门A、B角自控、业务部门与风控部门前后台互控、审计部门监控”的横向内部控制体系；成立了风险评审委员会,采用权限内项目分级审核批准、超权限项目分级审核后集体评审的纵向审批制度;建立了由业务部门、风控部门、保全部门、法律部门、审计部门和高级管理人员共同参与、对担保业务的保前、保中、保后进行全过程多角度评价、监督和管理的制度，形成了科学的决策系统和风险防范体系.

　　（一）、******＊公司担保风险管理内部控制体系具体包括：1、担保额度总量控制

　　①单笔担保金额控制.原则上不超过2000万元，对优质企业、特别的业务品种，反担保措施理想，则可适当放宽额度；

　　②总体担保规模控制。公司担保余额将不超过公司注册资本的8倍。

　　2、担保业务审批权限①公司业务担保金额200万、个人业务担保金额100万元以下项目，经业务部门和风控部门审核后，由总经理审批。②公司业务担保金额200万(个人业务担保金额100万元）—1000万人民币的项目，经风险评审委员会集体审议通过,由董事长审批；③担保金额在1000万元人民币及以上的，经风险评审委员会集体审议通过，由公司董事会全体董事集体审批；④公司风险评审委员会成员由公司董事长、总经理、总经理助理、风险控制部、公司业务部、个人业务部、法律部的经理组成，公司还根据项目特点聘请外部专家参与特定项目的审议。委员会秘书由风险控制部副经理担任，该笔业务的A、B角和风险控制部的评审人员到

　　会介绍项目。3、信用评价系统。公司全面建立了对担保企业的信用等级评

　　定体系，主要评估内容包括企业领导人素质、履约能力、经济实力、资金结构及运用情况、盈利和发展潜力等。在融资担保业务中,该评价指标是和贷款银行接轨的，在基本风险等级评价上和银行保持一致。

　　4、反担保措施。目前公司接受的反担保措施包括房产、土地使用权、机器设备、运输工具、股权、知识产权、存货、应收帐款、经营权、收益权、使用权、企业法人保证、股东和经营者个人承担无限连带责任等担保条件，以及信贷资金监控使用、派驻管理人员、反担保财产确权手续协助办理等控制手段，根据客户的实际情况挖掘和设计，以组合的方式打包进行.反担保措施的操作原则包括：

　　①人、物相结合原则。即除申请人及主要经营管理者必须承担连带反担保责任外，还要求同时提供较充值的物的抵押。

　　②四易原则.即要易于变现，易于评估，易于执行,易于切实保障本公司的切身利益.通过完善反担保措施来增强对申请人及经营者的道德责任感，提高其违约成本,从而形成对其的有效约束。

　　③反担保措施可控实物资产不低于担保标的金额60%的原则.④反担保措施合法性原则。⑤反担保措施定期核查原则。

　　5、风险预警系统。以现行商业银行的五级风险分类为基础，定期对在保项目进行保后检查，以及时发现潜在风险，制定化解的措施。

　　6、风险准备金制度。根据财政部有关规定,按当年担保费收入的50%提取未到期责任准备金；按年末担保责任余额1%以及税后利润的一定比例提取风险准备金，用于担保赔付。

　　（二）、＊＊＊＊**＊公司业务操作基本程序1、业务部门预审和初审业务部门在接到项目后，首先进行部门内预审。符合受理条件的，经公司主管领导批准进入初审程序，安排A、B角进行调查核实,调查的内容主要包括：申请担保目的及用途、履行债务的能力和偿债来源、

　　经营状况、财务状况、经营者及管理团队能力及素质、申请人及经营者的信用记录、业务是否涉及重大法律问题、反担保措施等,并对拟担保客户进行内部信用评级及担保风险度测算。初审完成后，A、B角签署调查报告，提交部门经理审核后,送风险控制部。

　　2、风险控制部的评审风险控制部在接到业务部门报来的项目资料后，指定专人负责评审工作,独立地对业务部门的初审进行调查，从不同的角度进行分析，出具评审报告.风险控制部可根据项目的情况自主采取不同的评审方式，并决定是否到现场调查；评审毋须面面俱到,主要针对疑点、难点和风险点进行评审，具体是指担保业务的合法、合规和合理性；担保业务的风险点及风险控制的措施与有效性；对业务部门的相关评价进行复审，以判断业务部门的初审工作是否尽职、意见是否合理、充分和中肯。对于大项目、复杂项目和公司要求的项目,风险控制部人员最早可以从项目预审开始提前介入到业务部门的调查工作中，评价业务部门的工作质量,提出建议和意见，以及时发现问题、解决问题,做到风险关口前移、提高工作效率和服务质量.风险控制部在详审工作中坚持实地调查与资料分析相结合的原则，通过各种方式、渠道检查担保业务的初审是否按照规定的程序进行；审查报送资料的全面性、真实性、可靠性、合理性；对风险控制、法律、财务、技术、市场、行业等方面的调查进行可靠性再审查，出具独立的评审报告,经经理签字后报公司管理层依据审批权限进行审批.3、公司最高决策层审批根据前述业务权限的不同，在业务部门和风控部门完成审核后,提交总经理、风险评审委员会、董事长或董事会审议和审批。而且，公司自成立以来，一直严格执行高层人员对大客户的现场调查或与主要经营者的出保前面谈制度,对上会项目的有关工作由总经理或副总经理进行，500万元以上项目的这项工作一般还会由董事长进行.4、出保审批项目经审批通过后，业务部门负责落实最终审批决议中的反担保

　　措施和相关事项、组织法律文件、办理公证和抵押登记等工作。在合同等法律文件正式对外出具前，公司也制订了严格的内部审

　　核制度:有关资料必须经部门经理复核、财务部门对收费和保证金收存进行审核、法律部对法律文件的合法性进行检查、风控部对落实反担保措施的情况进行核对、业务部门和风控部门主管领导再审核、董事长审批等多个环节后，方可交行政部加盖公章。

　　鉴于抵质押登记的手续办理时间较长，在抵质押生效前放款有可能导致反担保悬空的风险，公司还制定了放款指令的制度，并取得了主要银行的理解和配合，对于公司决定必须有效落实反担保措施的，在向银行出具放款通知书前还需另行审核。

　　5、坚持保后检查,实现事中控制风险。保后检查标志着公司担保决策的过程进入后评价阶段，是保证公司担保责任安全解除的必要手段,是保前调查、保时审查工作的继续，起到动态性掌握公司担保资产质量状况，预防和化解担保风险，提高担保业务质量和效益的目的.对于已提供担保的客户，由经办业务部门进行保后检查，实行项目经理责任制，风控部门和审计部门进行监督和抽查。具体操作时，以业务部门为主草拟每季度的保后检查计划，并根据不同品种和不同客户拟定每户检查重点，风控部和审计部参与该计划的最终确定并监督该计划的具体落实。保后检查须双人进行，风控和审计人员可单独或与业务部门共同实施检查。保后检查的内容涉及申请人能否正常履行担保债务的各个方面，以及各项反担保措施的最新保障效力，公司对此也明确了可能需要采用的检查手段、需要收集的资料等操作标准。并根据有关检查内容设定了数十项直接反映客户经营状况的预警指标，作为检查工作中的评价参数。检查人员在检查后的3个工作日内出具保后检查报告并进行风险五级分类,提交公司主管领导，并抄送风控部和审计部.业务的风险分类经公司最终审核后，以此为指导确定每个客户下阶段的保后检查最低频度，对正常类客户至少每三个月进行一次现场检查，关注类至少每两个月一次，次级类至少每个月一次,可疑类至少每两周一次，损失类随时进行。

　　6、建立严格的追收制度，实施有效追收手段。①对于发生逾期的项目，由经办业务部门负责追收和管理，对于业务风险较大的项目，公司成立跨部门专责小组进行协助。②对于发生垫款的项目，由资产保全部负责追收和管理,原跨部门专责小组继续协助追收工作.③公司资产保全部已建立了包括各级法院、公安、银行、律师事务所、拍卖机构、中介机构在内的外部工作网络系统，为追收提供了有力保证。④充分利用已建立的工作网络及相对灵活的风险处置机制，公司对特殊个案，可要求合作方快速作出强有力措施，力争24小时内能对债务人采取直接有效的措施(包括资产保全措施），迫使被担保人履行偿债责任。⑤经办业务部门和资产保全部根据每笔个案不同情况,针对性提出包括要求正常付息、提前还款，债务重组、反担保人履行担保责任、安排战略投资者介入、转贷（按）、处置抵押物、强制执行等各种灵活方式进行风险化解工作。7、搭建战略合作平台，风险分散渠道多元化公司已经与国内一批担保机构、风险投资机构、民间投资机构、资产管理机构、资信管理机构等建立了良好的战略合作关系,有机地组合各自业务和资源，有效地发挥了各自的优势，既能为客户提供多样的资金支持,也能够及时分散各自的风险，特别是在化解金融政策风险方面起关键作用。例如，与国内担保公司进行省际间合作，相互利用自身优势,开展分保、联保、再担保及相互代理业务，共同形成担保服务网络。有关机构还可以给公司提供强大的技术、市场前景等方面的业务咨询，使公司对不同行业的发展潜力和发展前景了如指掌,为公司防范和化解风险奠定扎实的基础。

　　

　　

篇五：风控管理体系

　　精品文档就在这里各类专业好文档值得你下载教育管理论文制度方案手册应有尽有收集风险管理初始信息风险信息系统构建的第一步是就是风险管理初始信息的收集把整个这一类企业所面临的风险全部罗列出来建立一个风险档案战略上面有些什么风险财务上有些什么风险只要是企业所有发生过或可能发生的风险全部用一个所谓的风险宇宙给它导出来看到底有哪些风险风险宇宙就像辞典一样风险宇宙越健全越容易帮助企业找出这个风险在企业里面战略财务下面一般罗列八条足够了

　　构建全面风险管理体系

　　有效的风险管理是集团公司发展的重要保障,也是社会经济和谐安定的重要因素.着眼于全球化和跨越式的发展趋势，结合我国的实际及国际经验,华彩认为集团公司应建立“积极应对、分层管理、统一协调、多种手段、循环往复”的风险管理体系。

　　所谓积极应对，是指面对风险的态度.在风险面前，一方面,我们要预测企业可能会存在什么样的风险，并对这些风险进行有效的处理和安排,而不是座等风险的出现，另一方面,在风险面前，应该化风险为竞争力，把驾驭风险的能力练就成为集团的竞争力。

　　所谓分层管理有两个方面：一是指针对风险管理，在母子公司管控体系下构建一个分级分层次的全面风险管理系统，使得其通过各个层次的监督和控制,使得风险管理技术全面覆盖每一个可能的漏洞和问题。二是由于时间和资源的稀缺性,使我们不能对每一种情况和不确定性进行管理，这就需要建立某种形式的优先注意权.这种优先注意通常是由对每种风险的大小及事发频率的估量来决定的.一旦我们确认了风险或是为它们排列了优先等级，我们就可以考虑用最合理的时间和资源搭配去应对。所谓统一协调是指集团应该站在整个集团层面的角度来关注风险管理问题，自上而下形成一致的风险策略.对于整个集团具有战略决定意义的，要统一到总部层面进行集中管控,对于各自子板块,整体的风险要略要有一致性。所谓多种手段，应该充分重视保险在处理个别风险问题中的重要作用，从个案的角度防范风险，通过建立市场化的风险补偿机制,达到转移风险的目的。所谓循环往复，是指风险管理是一个动态的循环机制,是一个生命体，通过不断地吐故纳新不断提高集团公司风险管理的准度和精度。具体来说，对风险的管理可由下列步骤进行：第一步：现状调研和总体评估第二步:风险管理体系框架设计第三步：风险信息系统构建第四步：风险的识别分析与评估第五步:风险策略的确定第六步：设计风险控制计划体系,第七步：导入全面风险管理体系第八步：实施风险管理处置方案第九步：执行体系保障有效性持续监测与评估第十步：优化风险管理体系，进行风险管理体系特别是风险管理能力的提升.收集风险管理初始信息风险信息系统构建的第一步是就是风险管理初始信息的收集，把整个这一类企业所面临

　　的风险，全部罗列出来，建立一个风险档案，战略上面有些什么风险,财务上有些什么风险,只要是企业所有发生过或可能发生的风险，全部用一个所谓的风险宇宙,给它导出来，看到底有哪些风险，风险宇宙，就像辞典一样,风险宇宙越健全，越容易帮助企业找出这个风险,在企业里面，战略、财务下面,一般罗列八条足够了。要知道，风险管理是有代价的，把风险管理得越细、越充分，资源配置越不足，所以风险管理有一个适可而止,与公司的发展成熟度相匹配的概念，并不是所有的风险要进行管理。

　　把所有的风险拉出一张风险宇宙，当然这对于公司在初始的时候,是非常的困难的,我们本身没有一个强大的风险宇宙,风险资料库,但企业随着风险管理经验的积累，不断地进行归档、细化、提升，逐步建立一个比较完整的风险数据库

　　实施全面风险管理，企业应广泛、持续不断地收集与本企业风险和风险管理相关的内部、外部初始信息，包括历史数据和未来预测。应把收集初始信息的职责分工落实到各有关职能部门和业务单位。

　　在战略风险方面

　　企业应广泛收集国内外企业战略风险失控导致企业蒙受损失的案例，并至少收集与本企业相关的以下重要信息:

　　（一)国内外宏观经济政策以及经济运行情况、本行业状况、国家产业政策；（二）科技进步、技术创新的有关内容；（三）市场对本企业产品或服务的需求；（四）与企业战略合作伙伴的关系，未来寻求战略合作伙伴的可能性；（五)本企业主要客户、供应商及竞争对手的有关情况；（六）与主要竞争对手相比，本企业实力与差距；(七）本企业发展战略和规划、投融资计划、年度经营目标、经营战略，以及编制这些战略、规划、计划、目标的有关依据;(八）本企业对外投融资流程中曾发生或易发生错误的业务流程或环节

　　在财务风险方面：

　　企业应广泛收集国内外企业财务风险失控导致危机的案例,并至少收集本企业的以下重要信息（其中有行业平均指标或先进指标的，也应尽可能收集）：

　　(一）负债、或有负债、负债率、偿债能力;（二)现金流、应收账款及其占销售收入的比重、资金周转率;(三）产品存货及其占销售成本的比重、应付账款及其占购货额的比重；（四）制造成本和管理费用、财务费用、营业费用；(五)盈利能力；(六）成本核算、资金结算和现金管理业务中曾发生或易发生错误的业务流程或环节；（七）与本企业相关的行业会计政策、会计估算、与国际会计制度的差异与调节（如退

　　休金、递延税项等）等信息。

　　在市场风险方面：

　　企业应广泛收集国内外企业忽视市场风险、缺乏应对措施导致企业蒙受损失的案例,并至少收集与本企业相关的以下重要信息：

　　（一）产品或服务的价格及供需变化；（二）能源、原材料、配件等物资供应的充足性、稳定性和价格变化；（三）主要客户、主要供应商的信用情况；（四）税收政策和利率、汇率、股票价格指数的变化;（五)潜在竞争者、竞争者及其主要产品、替代品情况。

　　在运营风险方面：

　　企业应至少收集与本企业、本行业相关的以下信息:（一）产品结构、新产品研发；(二）新市场开发，市场营销策略,包括产品或服务定价与销售渠道,市场营销环境状况等；（一)企业组织效能、管理现状、企业文化，高、中层管理人员和重要业务流程中专业人员的知识结构、专业经验；(二)期货等衍生产品业务中曾发生或易发生失误的流程和环节；（三）质量、安全、环保、信息安全等管理中曾发生或易发生失误的业务流程或环节；(四)因企业内、外部人员的道德风险致使企业遭受损失或业务控制系统失灵;（五)给企业造成损失的自然灾害以及除上述有关情形之外的其他纯粹风险；（六)对现有业务流程和信息系统操作运行情况的监管、运行评价及持续改进能力;(七）企业风险管理的现状和能力

　　在法律风险方面：

　　企业应广泛收集国内外企业忽视法律法规风险、缺乏应对措施导致企业蒙受损失的案例，并至少收集与本企业相关的以下信息:

　　（一)国内外与本企业相关的政治、法律环境；（二）影响企业的新法律法规和政策；（三）员工道德操守的遵从性；（四）本企业签订的重大协议和有关贸易合同;（五）本企业发生重大法律纠纷案件的情况；（六）企业和竞争对手的知识产权情况

　　当今中国企业已步入了全面风险管理的时代。这是中国企业发展的必然要求！金融危机、自然灾害、全球变暖、恐怖袭击、特种病毒等，使21世纪的企业处在高度“不确定性”

　　的风险社会，不管是企业还是个人，都希望自己具有“先知先觉”的特殊本领，为的就是规避风险，抓住机遇。从2006年6月6日国资委《中央企业全面风险管理指引》的颁布,到2008年5月22日五部委的《企业内部控制基本规范》及2010年4月26日颁布的《企业内部控制配套指引》，再到国务院国资委关于2012年中央企业开展全面风险管理工作有关事项的通知(国资厅发改革［2011]74号)等，这足以说明中国的风险管理工作已经步入实操阶段.今后注册企业风险管理师（CERM）职业资格证将是从事风险管理岗位及相关人员必考的职业资格证书，这标志着我国风险管理事业正规化道路的开端，风险管理岗位将步入职业化道路,对于风险管理专业人才需求将更为迫切。注册企业风险管理师（CERM)也将成为风险管理行业内评定职称的新标杆。

　　注册企业风险管理师职业资格认证，全球经济一体化下的新金领职业,深圳唯一授权机构——首冠国际教育，详情请咨询：黄老师0755-8277810813480756439

　　

　　

篇六：风控管理体系

　　风险管理体系

　　风险管理体系2014年壹彤财富

　　风险管理体系包括风险识别、风险估计、风险驾驭、风险监控等一系列活动。

　　风险管理的各个步骤对于现代企业来说，风险管理就是通过风险的识别、预测和衡量、

　　选择有效的手段，以尽可能降低成本，有计划地处理风险，以获得企业安全生产的经济保障。这就要求企业在生产经营过程中，应对可能发生的风险进行识别，预测各种风险发生后对资源及生产经营造成的消极影响，使生产能够持续进行。可见，风险的识别、风险的预测和风险的处理是企业风险管理的主要步骤。风险的识别风险的识别是风险管理的首要环节。只有在全面了解各种风险的基础上，才能够预测危险可能造成的危害，从而选择处理风险的有效手段。风险识别方法很多，常见的方法有：

　　2.1.1◆生产流程分析法

　　生产流程分析法是对企业整个生产经

　　营过程进行全面分析，对其中各个环节逐项分析可能遭遇的风险，找

　　出各种潜在的风险因素。生产流程分析法可分为风险列举法和流程图

　　法。1.风险列举法指风险管理部门根据本企业的生产流程，列

　　举出各个生产环节的所有风险。

　　2.流程图法指企业风险管理部门将整个企业生产过程一切环节系统

　　化、顺序化，制成流程图，从而便于发现企业面临的风险。

　　2.1.2◆财务表格分析法

　　财务表格分析法是通过对企业的资

　　产负债表、损益表、营业报告书及其他有关资料进行分析，从而识别

　　和发现企业现有的财产、责任等面临的风险。

　　2.1.3保险调查法采用保险调查法进行风险识别可以利用两

　　种形式：通过保险险种一览表，企业可以根据保险公司或者专

　　门保险刊物的保险险种一览表，选择适合本企业需要的险种。这种方

　　法仅仅对可保风险进行识别，对不可保风险则无能为力。委托

　　保险人或者保险咨询服务机构对本企业的风险管理进行调查设计，找

　　出各种财产和责任存在的风险。

　　风险的预测

　　风险预测实际上就是估算、衡量风险，由风险管理人运用科学的方法，

　　对其掌握的统计资料、风险信息及风险的性质进行系统分析和研究，

　　进而确定各项风险的频度和强度，为选择适当的风险处理方法提供依

　　据。风险的预测一般包括以下两个方面：

　　2.2.1预测风险的概率：通过资料积累和观察，发现造成损失的规

　　律性。一个简单的例子：一个时期一万栋房屋中有十栋发生火灾，则风险发生的概率是1/1000。由此对概率高的风险进行重点防范。2.2.2预测风险的强度：假设风险发生，导致企业的直接损失和间接损失。对于容易造成直接损失并且损失规模和程度大的风险应重点防范。风险的处理

　　风险的处理常见的方法有：2.3.1避免风险：消极躲避风险。比如避免火灾可将房屋出售，避免航空事故可改用陆路运输等。因为存在以下问题，所以一般不采用。可能会带来另外的风险。比如航空运输改用陆路运输，虽然避免了航空事故，但是却面临着陆路运输工具事故的风险。会影响企业经营目标的实现。比如为避免生产事故而停止生产，则企业的收益目标无法实现。2.3.2预防风险：采取措施消除或者减少风险发生的因素。例如为了防止水灾导致仓库进水，采取增加防洪门、加高防洪堤等，可大大减少因水灾导致的损失。

　　2.3.3自保风险：企业自己承担风险。途径有：小额损失纳入生产经营成本，损失发生时用企业的收益补偿。针对发生的频率和强度都大的风险建立意外损失基金，损失发生时用它补偿。带来的问题是挤占了企业的资金，降低了资金使用的效率。对于较大的企业，建立专业的自保公司。2.3.4转移风险：在危险发生前，通过采取出售、转让、保险等方法，

　　将风险转移出去。

　　如何建立企业风险管理体系1树立风险管理意识。即在风险发生前企业全体员工对风险的普遍

　　性和严重性有足够认识将风险预防作为一项重要的工作列入管理程序面对风险临危不惧积极主动迎战风险采取有效的措施最终消除风险。推行“末日管理”将风险意识变成全体员工的理念保证了企业健康、快速地成长。

　　2建立和健全风险管理组织体系。风险管理的对象不仅包括静态风险而且包括动态风险所以企业必须根据规模大小、管理水平、风险程度以及生产经营的性质等方面在全体员工参与合作和专业管理相结合的基础上建立一个包括风险管理负责人、一般专业管理人、非专业风险管理人和外部的风险管理服务等规范化风险管理的组织体系。该体系应根据风险产生的原因和阶段不断地进行动态调整并通过健全的风险报酬制度来明确相互之间的责、权、利使企业的风险管理体系

　　成为一个指挥灵便、调度自如、上下协调、充满活力的有机整体。3建立风险预警系统。首先要对风险进行科学的预测分析预计可能

　　发生的风险状态。企业的经营管理者应密切注意与本企业相关的各种因素如环境因素、技术因素、目标因素和制度因素等变化发展趋势从对因素变化的动态中分析预测企业可能发生的风险。其次应建立一个便于风险信息情报传递的风险管理信息系统。通过建立风险管理信息系统这样一个“绿色通道”使企业各部门、各员工在发生紧急情况时都有途径将情况迅速上报给有关决策者从而保证风险信息传递的真实、准确、快捷、高效。再者要有对风险的超前决策尽可能使风险消除在潜伏期。

　　4加强对风险的事中管理。如果风险一旦发生企业应发挥决策层和员工的凝聚力发挥经营管理者的判断力和控制局面的能力积极主动地迎战风险采取风险避免。损失控制和风险转移等措施有效地控制和处理风险尽量不使事态扩大并迅速找出风险症结进行化解消除。加强对风险的事中管理从高层次上说是企业面对风险要正确地认识到风险中隐含的机遇变危机为转机从中层次上说是企业正确地识别、确认胶制风险将风险消除和避免恢复正常的生产经营化险为夷从低层次上说是企业采取一定的措施使风险损失有所减少。

　　5加强事后的财务型风险处理。企业由于受客观条件和能力的限制风险不可能完全避免和消除在这种情况下企业应该用经济方法来处理风险即用财务型风险处理来尽量减少给企业带来的不利影响增强企业抵御风险的能力确保企业资金运转正常。

　　对于风险损失企业可采用以下财务型风险处理方法l建立风险基金。根据每件风险的大小建立相应的专项基金以弥补损失2建立“坏账准备”账户。在平时就提取坏账准备经确认为坏账的风险损失冲销环账准备。3根据国家的有关政策消化经营过程中发生的风险损失。或从相应基金中列支或分次记入经营成本或按税后利润弥补损失尽可能减少风险对经营活动的干扰。

　　

篇七：风控管理体系

　　精品word文档值得下载值得拥有精品word文档值得下载值得拥有风险信息系统构建的第一步是就是风险管理初始信息的收集把整个这一类企业所面临的风险全部罗列出来建立一个风险档案战略上面有些什么风险财务上有些什么风险只要是企业所有发生过或可能发生的风险全部用一个所谓的风险宇宙给它导出来看到底有哪些风险风险宇宙就像辞典一样风险宇宙越健全越容易帮助企业找出这个风险在企业里面战略财务下面一般罗列八条足够了

　　构建全面风险管理体系

　　有效的风险管理是集团公司发展的重要保障,也是社会经济和谐安定的重要因素.着眼于全球化和跨越式的发展趋势，结合我国的实际及国际经验,华彩认为集团公司应建立“积极应对、分层管理、统一协调、多种手段、循环往复”的风险管理体系。

　　所谓积极应对，是指面对风险的态度.在风险面前，一方面,我们要预测企业可能会存在什么样的风险，并对这些风险进行有效的处理和安排,而不是座等风险的出现，另一方面,在风险面前，应该化风险为竞争力，把驾驭风险的能力练就成为集团的竞争力。

　　所谓分层管理有两个方面：一是指针对风险管理，在母子公司管控体系下构建一个分级分层次的全面风险管理系统，使得其通过各个层次的监督和控制,使得风险管理技术全面覆盖每一个可能的漏洞和问题。二是由于时间和资源的稀缺性,使我们不能对每一种情况和不确定性进行管理，这就需要建立某种形式的优先注意权.这种优先注意通常是由对每种风险的大小及事发频率的估量来决定的.一旦我们确认了风险或是为它们排列了优先等级，我们就可以考虑用最合理的时间和资源搭配去应对。所谓统一协调是指集团应该站在整个集团层面的角度来关注风险管理问题，自上而下形成一致的风险策略.对于整个集团具有战略决定意义的，要统一到总部层面进行集中管控,对于各自子板块,整体的风险要略要有一致性。所谓多种手段，应该充分重视保险在处理个别风险问题中的重要作用，从个案的角度防范风险，通过建立市场化的风险补偿机制,达到转移风险的目的。所谓循环往复，是指风险管理是一个动态的循环机制,是一个生命体，通过不断地吐故纳新不断提高集团公司风险管理的准度和精度。具体来说，对风险的管理可由下列步骤进行：第一步：现状调研和总体评估第二步:风险管理体系框架设计第三步：风险信息系统构建第四步：风险的识别分析与评估第五步:风险策略的确定第六步：设计风险控制计划体系,第七步：导入全面风险管理体系第八步：实施风险管理处置方案第九步：执行体系保障有效性持续监测与评估第十步：优化风险管理体系，进行风险管理体系特别是风险管理能力的提升.收集风险管理初始信息风险信息系统构建的第一步是就是风险管理初始信息的收集，把整个这一类企业所面临

　　的风险，全部罗列出来，建立一个风险档案，战略上面有些什么风险,财务上有些什么风险,只要是企业所有发生过或可能发生的风险，全部用一个所谓的风险宇宙,给它导出来，看到底有哪些风险，风险宇宙，就像辞典一样,风险宇宙越健全，越容易帮助企业找出这个风险,在企业里面，战略、财务下面,一般罗列八条足够了。要知道，风险管理是有代价的，把风险管理得越细、越充分，资源配置越不足，所以风险管理有一个适可而止,与公司的发展成熟度相匹配的概念，并不是所有的风险要进行管理。

　　把所有的风险拉出一张风险宇宙，当然这对于公司在初始的时候,是非常的困难的,我们本身没有一个强大的风险宇宙,风险资料库,但企业随着风险管理经验的积累，不断地进行归档、细化、提升，逐步建立一个比较完整的风险数据库

　　实施全面风险管理，企业应广泛、持续不断地收集与本企业风险和风险管理相关的内部、外部初始信息，包括历史数据和未来预测。应把收集初始信息的职责分工落实到各有关职能部门和业务单位。

　　在战略风险方面

　　企业应广泛收集国内外企业战略风险失控导致企业蒙受损失的案例，并至少收集与本企业相关的以下重要信息:

　　（一)国内外宏观经济政策以及经济运行情况、本行业状况、国家产业政策；（二）科技进步、技术创新的有关内容；（三）市场对本企业产品或服务的需求；（四）与企业战略合作伙伴的关系，未来寻求战略合作伙伴的可能性；（五)本企业主要客户、供应商及竞争对手的有关情况；（六）与主要竞争对手相比，本企业实力与差距；(七）本企业发展战略和规划、投融资计划、年度经营目标、经营战略，以及编制这些战略、规划、计划、目标的有关依据;(八）本企业对外投融资流程中曾发生或易发生错误的业务流程或环节

　　在财务风险方面：

　　企业应广泛收集国内外企业财务风险失控导致危机的案例,并至少收集本企业的以下重要信息（其中有行业平均指标或先进指标的，也应尽可能收集）：

　　(一）负债、或有负债、负债率、偿债能力;（二)现金流、应收账款及其占销售收入的比重、资金周转率;(三）产品存货及其占销售成本的比重、应付账款及其占购货额的比重；（四）制造成本和管理费用、财务费用、营业费用；(五)盈利能力；(六）成本核算、资金结算和现金管理业务中曾发生或易发生错误的业务流程或环节；（七）与本企业相关的行业会计政策、会计估算、与国际会计制度的差异与调节（如退

　　休金、递延税项等）等信息。

　　在市场风险方面：

　　企业应广泛收集国内外企业忽视市场风险、缺乏应对措施导致企业蒙受损失的案例,并至少收集与本企业相关的以下重要信息：

　　（一）产品或服务的价格及供需变化；（二）能源、原材料、配件等物资供应的充足性、稳定性和价格变化；（三）主要客户、主要供应商的信用情况；（四）税收政策和利率、汇率、股票价格指数的变化;（五)潜在竞争者、竞争者及其主要产品、替代品情况。

　　在运营风险方面：

　　企业应至少收集与本企业、本行业相关的以下信息:（一）产品结构、新产品研发；(二）新市场开发，市场营销策略,包括产品或服务定价与销售渠道,市场营销环境状况等；（一)企业组织效能、管理现状、企业文化，高、中层管理人员和重要业务流程中专业人员的知识结构、专业经验；(二)期货等衍生产品业务中曾发生或易发生失误的流程和环节；（三）质量、安全、环保、信息安全等管理中曾发生或易发生失误的业务流程或环节；(四)因企业内、外部人员的道德风险致使企业遭受损失或业务控制系统失灵;（五)给企业造成损失的自然灾害以及除上述有关情形之外的其他纯粹风险；（六)对现有业务流程和信息系统操作运行情况的监管、运行评价及持续改进能力;(七）企业风险管理的现状和能力

　　在法律风险方面：

　　企业应广泛收集国内外企业忽视法律法规风险、缺乏应对措施导致企业蒙受损失的案例，并至少收集与本企业相关的以下信息:

　　（一)国内外与本企业相关的政治、法律环境；（二）影响企业的新法律法规和政策；（三）员工道德操守的遵从性；（四）本企业签订的重大协议和有关贸易合同;（五）本企业发生重大法律纠纷案件的情况；（六）企业和竞争对手的知识产权情况

　　当今中国企业已步入了全面风险管理的时代。这是中国企业发展的必然要求！金融危机、自然灾害、全球变暖、恐怖袭击、特种病毒等，使21世纪的企业处在高度“不确定性”

　　的风险社会，不管是企业还是个人，都希望自己具有“先知先觉”的特殊本领，为的就是规避风险，抓住机遇。从2006年6月6日国资委《中央企业全面风险管理指引》的颁布,到2008年5月22日五部委的《企业内部控制基本规范》及2010年4月26日颁布的《企业内部控制配套指引》，再到国务院国资委关于2012年中央企业开展全面风险管理工作有关事项的通知(国资厅发改革［2011]74号)等，这足以说明中国的风险管理工作已经步入实操阶段.今后注册企业风险管理师（CERM）职业资格证将是从事风险管理岗位及相关人员必考的职业资格证书，这标志着我国风险管理事业正规化道路的开端，风险管理岗位将步入职业化道路,对于风险管理专业人才需求将更为迫切。注册企业风险管理师（CERM)也将成为风险管理行业内评定职称的新标杆。

　　注册企业风险管理师职业资格认证，全球经济一体化下的新金领职业,深圳唯一授权机构——首冠国际教育，详情请咨询：黄老师0755-8277810813480756439

　　

　　

篇八：风控管理体系

　　风险管理体系的构成风险管理体系通常包括了风险本身的管理与非风险本身的管理，有时候，非风险本身的管理甚至要重于风险本身的管理。从这个角度来说，管理是艺术。然而很少有企业充分探讨信用风险管理的关键原则,在战略层面没有进行过深入的思考，在策略层面没有积极应对,往往是头痛医头，脚痛医脚，很少系统思考做事情的方式和方法,始终没有形成有效的方法论和管理体系。全面风险管理体系由内部要素和外部要素构成.一．内部要素1。风险管理组织机构。它是根据风险管理的需要，按一定的形式和结构组合起来的人力、物力和智力的集合体，是承担项目风险管理活动的主体.2。风险管理资源.它是在项目风险管理过程中投入的资金、人力、技术和信息等资源.3.风险管理保障机制。它是为支持风险管理组织机构有效开展风险管理活动,并获得充分的资源支持而形成的组织环境和相关管理措施,包括风险意识与风险文化、资金投入与使用机制、人力资源规划与管理、技术管理和信息管理等。4.风险管理运行机制。它是为保证风险管理活动高效顺畅地进行而建立的有关项目风险管理的业务流程、责任和权力分配、沟通协调途径、激励约束措施和相关管理制度等。

　　二．外部要素1。政府部门.政府是影响项目的重要外部主体,它主要通过各种法律、法规和政策对国际石油工程项目的风险管理活动产生影响.2.业主与监理.工程项目业主作为未来工程项目的所有者和建设市场上的买方,对项目目标实现起主导作用,是工程项目的责任主体。监理方受业主委托,代表业主审查和监督工程项目分包单位、施工组织方案、项目质量和工期、项目变更、项目支出，主持或参与项目质量事故的调查，调解业主方与承包商的合同争议、处理索赔和审批工程延期等事宜,参与项目验收，它对项目的顺利实施具有重要影响。3.风险管理专业机构与其他承包商.风险管理专业机构主要指专门从事风险管理的研究、咨询机构。这些机构拥有丰富的风险管理技术积累和高素质的专业人员,往往成为承包商进行风险管理的合作对象。其他承包商既包括与石油工程企业共同完成承包项目的其他石油工程企业,也包括具有类似项目经验的其他石油工程企业。通过与这些承包商的交流和合作,能够增加沟通，获取经验,促进本企业项目风险管理水平的提高。4.中介机构。中介机构是指在风险管理资源的供方和买方之间起桥梁作用的机构,包括向供需双方提供信息、资金、保险和代理等服务的机构，在工程项目风险管理体系中，具

　　有促进项目内外部风险管理资源有序流转和合理配置的作用.

　　风险管理要有柳传志的管理思维:跳出画中看画。做管理需要经常进行全面的考虑问题，“当局者迷，旁观者清，”很多时候需要企业的管理者做一做旁观者，超越事物本身去看待事物，这样也许就会有新的发现.

　　

　　

篇九：风控管理体系

　　dd企业培训www4006126780com企业的高级管理层负责制定定期审查和监督执行风险管理体系的政策程序以及具体的操作规程及时了解风险水平及其管理状况并确保企业具备足够的人力物力以及恰当的组织结构管理信息体系和技术水平来有效地识别计量监测和控制各项业务所承担的各类风险

　　全面风险管理是近年来管理界和审计人员经常提及的概念之一。特别是在2004年6月《新巴塞尔协议》发布以后，不少媒体刊登了大量文章，讨论全面风险管理问题。其实，全面风险管理不是一个新话题，早先的说法叫做“企业级的风险管理”（EnterpriseRiskManagement）。推行全面风险管理，将在一定程度上提高我国企业风险控制的水平。但是，推行全面风险管理是一个长期、艰苦的工作，需要得到许多部门和人员认可，而来自高级管理层的重视是非常重要的。推行全面风险管理，有一些基础的工作要做，如资本金分配、内部资金定价、机构设计等等。

　　一、风险管理体系的基本要素按照2003年7月美国COSO（TheCommitteeofSponsoringOrganizationoftheTheadwayCommission）公布的《全面风险管理框架》（草案）所描述的内容，全面风险管理是一个从企业战略目标制定，到目标实现的风险管理过程。它可以简单描述为三个维度：企业目标、全面风险管理要素、企业的各个层级；企业目标包括四个方面：战略目标、经营目标，、报告目标和合规目标；全面风险管理要素有八个：内部环境、目标设定、事件识别、风险评估、风险对策、控制活动、信息和交流、监控。全面风险管理的八个要素为企业的四个目标服务；企业的各个层面要坚持同样的四个目标；每个层面都必须从八个要素进行风险管理。企业必须按照要求，建立与企业的业务性质、规模和复杂程度相适应的、完善的、可靠的风险管理体系。在实际操作中风险管理体系主要包括如下基本要素：（一）董事会和高级管理层的有效监控；（二）完善的风险管理政策和程序；（三）完善的风险识别、计量、监测和控制程序；（四）完善的内部控制和独立的外部审计；风险管理应适当考虑风险类别，如市场风险、金融风险、信用风险、流动性风险、操作风险、法律风险、声誉风险等风险的相关性，并协调各类风险管理的政策和程序。二、风险管理体系的管理过程（一）董事会和高级管理层的监控企业的董事会和高级管理层对风险管理体系实施有效监控。企业的董事会承担对风险管理实施监控的最终责任，确保企业有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各类风险。董事会负责审批风险管理的战略、政策和程序，确定企业可以承受的风险水平，督促高级管理层采取必要的措施识别、计量、监测和控制风险，并定期获得关于风险性质和水平的报告，监控和评价风险管理的全面性、有效性以及高级管理层在风险管理方面的履职情况。董事会可以授权其下设的专门委员会履行以上部分职能，获得授权的委员会应当定期向董事会提交有关报告。企业的高级管理层负责制定、定期审查和监督执行风险管理的政策、程序以及具体的操作规程，及时了解风险水平及其管理状况，并确保企业具备足够的人力、物力以及恰当的组织结构、管理信息系统和技术水平来有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各类风险。企业的董事会和高级管理层对与本企业风险有关的业务、所承担的各类风险以及相应的风险识别、计量和控制方法应有足够的了解。企业的监事会应当监督董事会和高级管理层在风险管理方面的履职情况。企业要设立专门的部门负责风险管理工作。负责风险管理的部门应当职责明确，与承担风险的业务经营部门保持相对独立，向董事会和高级管理层提供独立的风险报告，并且具备履行风险管理职责所需要的人力、物力资源。负责风险管理部门的工作人员应当具备相关的专业知识和技能，并充分了解企业与风险有关的业务、所承担的各类风险以及相应的风险识别、计量、控制方法和技术。企业应当确保其薪酬制度足以吸引和留住合格的风险管理人员。企业负责风险管理的部门应当履行下列职责：1．拟定风险管理政策和程序，提交高级管理层和董事会审查批准；2．识别、计量和监测风险；3．监测相关业务经营部门和分支机构对风险限额的遵守情况，报告超限额情况；

　　4．设计、实施事后检验和压力测试；5．识别、评估新产品、新业务中所包含的风险，审核相应的操作和风险管理程序；6．及时向董事会和高级管理层提供独立的风险报告；7．其他有关职责。企业承担风险的业务经营部门应当充分了解并在业务决策中充分考虑所从事业务中包含的各类风险，以实现经风险调整的收益率的最大化。业务经营部门应当为承担风险所带来的损失承担责任。（二）风险管理政策和程序企业应当制定适用于整个企业的、正式的书面风险管理政策和程序。风险管理政策和程序应当与企业的业务性质、规模、复杂程度和风险特征相适应，与其总体业务发展战略、管理能力、资本实力和能够承担的总体风险水平相一致。风险管理政策和程序的主要内容包括：1．可以开展的业务，可以采取的投资、保值和风险缓解策略和方法；2．企业能够承担的风险水平；3．分工明确的风险管理组织结构、权限结构和责任机制；4．风险的识别、计量、监测和控制程序；5．风险的报告体系；6．风险管理信息系统；7．风险的内部控制；8．风险管理的外部审计；9．风险资本的分配；10．对重大风险情况的应急处理方案。企业应当根据本单位风险状况和外部市场的变化情况，及时修订和完善风险管理政策和程序。企业的风险管理政策和程序及其重大修订应当由董事会批准。企业的高级管理层应当向与风险管理有关的工作人员阐明本单位的风险管理政策和程序。与风险管理有关的工作人员应当充分了解其与风险管理有关的权限和职责。企业在开展新产品和开展新业务之前应当充分识别和评估其中包含的市场风险，建立相应的内部审批、操作和风险管理程序，并获得董事会或其授权的专门委员会/部门的批准。新产品、新业务的内部审批程序应当包括由相关部门，如业务经营部门、负责风险管理的部门、法律部门/合规部门、财务会计部门和结算部门等对其操作和风险管理程序的审核和认可。风险管理政策和程序应当在并表基础上应用，并应当尽可能适用于具有独立法人地位的附属机构，包括境外附属机构。（三）风险的识别、计量、监测和控制企业对每项业务和产品中的风险因素进行分解和分析，及时、准确地识别所有业务中风险的类别和性质。企业要根据本单位的业务性质、规模和复杂程度，对不同类别的风险选择适当的、普遍接受的计量方法，基于合理的假设前提和参数，计量承担的所有风险。企业应当尽可能准确计算可以量化的风险和评估难以量化的风险。企业可以采取不同的方法或模型计量不同类别的风险。风险计量的常见方法主要是模型控制，例如：多层次指标（绝对与相对）体系法（AHP法与专家打分法）、VaR法、敏感性分析法、情景分析和运用内部模型计算风险价值等。企业应当充分认识到各类风险不同计量方法的优势和局限性，并采用压力测试等其他分析手段进行补充。企业应当采取措施确保假设前提、参数、数据来源和计量程序的合理性和准确性。以便对风险计量系统的假设前提和参数定期进行评估，制定修改假设前提和参数的内部程序。重大的假设前提和参数修改应当由高级管理层审批。采用内部模型的企业应当根据业务规模和性质，参照国际通行标准，合理选择、定期审查和调整模型技术（如方差-协方差法、历史模拟法和蒙特卡洛法）以及模型的假设前提和参数，

　　并建立和实施引进新模型、调整现有模型以及检验模型准确性的内部政策和程序。模型的检验应当由独立于模型开发和运行的人员负责。并且将模型的运用与日常风险管理相融合，内部模型所提供的信息应当成为规划、监测和控制市场风险资产组合过程的有机组成部分。同时要恰当理解和运用市场风险内部模型的计算结果，并充分认识到内部模型的局限性，运用压力测试和其他非统计类计量方法对内部模型方法进行补充。定期实施事后检验，将市场风险计量方法或模型的估算结果与实际结果进行比较，并以此为依据对市场风险计量方法或模型进行调整和改进。

　　企业应当建立全面、严密的压力测试程序，压力测试应当包含定性和定量分析。压力测试应当选择对市场风险有重大影响的情景，包括历史上发生过重大损失的情景和假设情景。假设情景包括模型假设和参数不再适用的情形、市场价格发生剧烈变动的情形、市场流动性严重不足的情形，以及外部环境发生重大变化、可能导致重大损失或风险难以控制的情景。根据压力测试的结果，对市场风险有重大影响的情形制定应急处理方案，并决定是否及如何对限额管理、资本配置及市场风险管理的其他政策和程序进行改进。董事会和高级管理层应当定期对压力测试的设计和结果进行审查，不断完善压力测试程序。企业应当为风险的计量、监测和控制建立完备、可靠的管理信息系统，并采取相应措施确保数据的准确、可靠、及时和安全。管理信息系统应当能够支持市场风险的计量及其所实施的事后检验和压力测试，并能监测市场风险限额的遵守情况和提供市场风险报告的有关内容。建立相应的对账程序确保不同部门和产品业务数据的一致性和完整性，并确保向市场风险计量系统输入准确的价格和业务数据。有关市场风险情况的报告应当定期、及时向董事会、高级管理层和其他管理人员提供。不同层次和种类的报告应当遵循规定的发送范围、程序和频率。报告应当包括如下全部或部分内容：1．按业务、部门和风险类别分别统计的市场风险数据；2．按业务、部门和风险类别分别计量的市场风险水平；3．对市场风险数据和市场风险水平的结构分析；4．盈亏情况；5．市场风险识别、计量、监测和控制方法及程序的变更情况；6．市场风险管理政策和程序的遵守情况；7．市场风险限额的遵守情况，包括对超限额情况的处理；8．事后检验和压力测试情况；9．内部和外部审计情况；10．市场风险资本分配情况；11．对改进市场风险管理政策、程序以及市场风险应急方案的建议；12．市场风险管理的其他情况。向董事会提交的市场风险报告通常包括企业的总体市场风险数据、风险水平、盈亏状况和对市场风险限额及市场风险管理的其他政策和程序的遵守情况等内容。向高级管理层和其他管理人员提交的市场风险报告通常包括按业务经营部门、资产组合和风险类别分解后的详细信息，并具有更高的报告频率。（四）内部控制和外部审计企业应当按照内部控制的有关要求，建立完善的风险管理内部控制体系，作为企业整体内部控制体系的有机组成部分。风险管理的内部控制应当有利于促进有效的业务运作，提供可靠的财务和监管报告，促使企业严格遵守相关法律、行政法规、部门规章和内部的制度、程序，确保风险管理体系的有效运行。为避免潜在的利益冲突，企业应当确保各职能部门具有明确的职责分工，以及相关职能适当分离。企业的风险管理职能与业务经营职能应当保持相对独立。企业应当避免其薪酬制度和激励机制与风险管理目标产生利益冲突。董事会和高级管理层应当避免薪酬制度具有鼓励过度冒险投资的负面效应，防止过于注重短期投资收益表现，而不考虑长期投资风险。负责风险管

　　理工作人员的薪酬不应当与直接投资收益挂钩。企业的内部审计部门应当定期（至少每年一次）对风险管理体系各个组成部分和环节的准

　　确、可靠、充分和有效性进行独立的审查和评价。内部审计应当既对业务经营部门，也对负责风险管理的部门进行。内部审计报告应当直接提交给董事会。董事会应当督促高级管理层对内部审计所发现的问题提出改进方案并采取改进措施。内部审计部门应当跟踪检查改进措施的实施情况，并向董事会提交有关报告。

　　企业对风险管理体系的内部审计应当至少包括以下内容：1．风险数据和风险水平；2．风险管理体系文档的完备性；3．风险管理的组织结构，风险管理职能的独立性，风险管理人员的充足性、专业性和履职情况；4．风险管理所涵盖的风险类别及其范围；5．风险管理信息系统的完备性、可靠性，市场风险数据的准确性、完整性，数据来源的一致性、时效性、可靠性和独立性；6．风险管理系统所用参数和假设前提的合理性、稳定性；7．风险计量方法的恰当性和计量结果的准确性；8．对风险管理政策和程序的遵守情况；9．风险限额管理的有效性；10．事后检验和压力测试系统的有效性；11．风险资本的计算和内部配置情况；12．对重大超限额资金、未授权资金情况的调查。企业在引入对风险水平有重大影响的新产品和新业务、风险管理体系出现重大变动或者存在严重缺陷的情况下，应当扩大风险内部审计的范围和增加内部审计频率。企业的内部审计人员应当具备相关的专业知识和技能，并经过相应的学习，能够充分理解风险识别、计量、监测、控制的方法和程序。内部审计力量不足的企业，应当委托社会中介机构对其风险的性质、水平及风险管理体系进行审计。随机读管理故事：《不要吓我》《庄子》里讲过这样一个故事：战国时，惠施在魏国当相国，庄周跑去要与他会面。惠施听人说，庄周这次来魏国的目的，是想取他相国之位而代之，所以十分紧张，命令官兵在都城搜捕了三天三夜，但还没抓到庄周。正当惠施坐立不安而又无可奈何之时，庄周却自己找上门来了，还对他讲了一个故事，南方有一种鸟，从南海出发，飞到了北海。不是梧桐树它不会栖身，不是仙果它不会吃，不是清冽的甘泉它不会喝。猫头鹰弄到了一只死了好几天，身体都腐朽了的老鼠，正巧该鸟飞过，猫头鹰抬头看见了，以为这只鸟想吃它的老鼠，于是发出惊叫：吓!现在，你难道也要用魏国来吓我吗？在我们现代社会，像惠施与猫头鹰这样，以小人之心度君子之腹的人其实是大有人在的。比如，有的人害怕有才能的人调入自己的单位或部门，担心自己的地位保不住，被人取而代之，于是想方设法要去整这个人。其实，这里存在两个问题，一是现在是竞争的时代，巨石尚且压不住雨后春笋冒尖，你即使百般阻挠，能阻止新苗不脱颖而出吗？二是你现在的位子，在你眼里是宝座，人家是不是稀罕呢？所以，一个优秀的领导者，不是要处心积虑地去压制你的属下，而是要想方设法，怎么让这些比你更优秀的人为你效忠。当然，在你海纳百川，择贤用人的同时，也不要忘了自身的学习与完善。纵使千鸟掠过，我自岿然不动。能把别人优点变成自己优点的人，一定能成为无往不胜的老大。

　　

　　

篇十：风控管理体系

　　风险管理工作风险辨识分析评价子公司层面风险评估报风险辨识分析评价风险辨识分析评价集团层面风险评估报告审议集团风险评估报告子公司层面重大风险解决方案集团层面重大风险解决方案审议批准批准集团重大风险解决方案实施风险解决方案实施风险解决方案监督与评价风险管理监督评价报告审议批准集团风险管理评价报告监控与考核全面风险管理年度报告风险管理实施报告风险管理实施报告审议批准集团风险管理年度报告

　　风险管理组织体系

　　一、集团组织结构和风险管理体系（一）集团组织机构

　　公司设置包括生产、销售、财务、采购等在内的×个管理部门，设分支机构2个，全资单位5个，控股单位3个，在全资单位和控股单位下又设有三级管理单位8个，集团组织机构图见附表一。

　　（二）集团全面风险管理体系建设步骤见附表二（三）集团风险管理体系

　　1、风险管理组织机构图公司的风险管理机构设置为三个层级：第一层级是在各级子公司设置风险管理责任部门；第二层级是在公司设置风险管理责任部门；第三层级是在董事会下设风险管理委员会（该职能授予审计委员会行使）；风险管理组织机构图见附表三。2、风险管理机构职责第一层级：业务部门风险管理职责执行风险管理基本流程；研究提出本职能部门或业务单位重大决策、重大风险、重大事件和重要业务流程的判断机制；研究提出本职能部门或业务单位的重大决策风险评估报告；做好本职能部门或业务单位建立风险管理信息系统的工作；做好培育风险管理文化的有关工作；

　　建立健全本职能部门或业务单位的风险管理内部控制子系统；做好风险管理其他有关工作。第二层级：（1）总经理风险管理职责：负责主持全面风险管理的日常工作，组织拟订企业风险管理组织机构设置及其职责方案，就全面风险管理的有效性对董事会负责；（2）风险管理专职部门——风险管理办公室编制：成员11人，其中主任1人，副主任2人；风险管理专职岗位：3人，其中主管1人；成员2人；风险管理职责：研究提出全面风险管理工作报告；研究提出跨职能部门的重大决策、重大风险、重大事件和重要业务流程的判断标准或判断机制；研究提出跨职能部门的重大决策风险评估报告；研究提出风险管理策略和跨职能部门的重大风险管理解决方案，并负责该方案的组织实施和对该风险的日常监控；负责组织建立风险管理信息系统；负责研究提出全面风险管理的改进方案；负责组织协调全面风险管理日常工作；负责指导、监督有关职能部门、各业务单位以及全资、控股子集团开展全面风险管理工作；制定并实施全面风险管理考核方案，包括风险管理体系建设的考核和对风险管理工作绩效的考核；

　　做好全面风险管理其他有关工作；（3）审计处对建立健全集团全面风险管理提出意见和建议，并对全面风险管理运行的有效性进行监督和评价；第三层级：（1）董事会风险管理职责审议并向国资委提交公司全面风险管理年度工作报告；确定公司风险管理总体目标、风险偏好、风险承受度，批准风险管理策略和重大风险管理解决方案；了解和掌握公司面临的各项重大风险及其风险管理现状，做出有效控制风险的决策；批准重大决策、重大风险、重大事件和重要业务流程的判断标准或判断机制；批准重大决策的风险评估报告；批准内部审计部门提交的风险管理监督评价审计报告；批准风险管理组织机构设置及其职责方案；批准风险管理措施，纠正和处理任何组织或个人超越风险管理制度做出的风险性决定的行为；督导培育风险管理文化；全面风险管理其他重大事项；（2）风险管理委员会编制：委员会主任1人，副主任2人，成员人；人员构成：总经理、分管业务的副总经理、财务总监、各业务部门负责

　　人；职责：依照《省管企业全面风险管理指引》的有关规定，履行职责，主

　　要行使下列职权：审议全面风险管理年度报告。审议风险管理策略和重大风险管理解决方案。审议重大决策、重大风险、重大事件和重要业务流程的判断标准或判断

　　机制，以及重大决策的风险评估报告。审议内部审计部门提交的风险管理监督评价审计综合报告。审议风险管理组织机构设置及其职责方案。办理董事会授权的有关全面风险管理的其他事项。3、风险管理工作流程（见附表四）

　　三、全面风险管理实施情况（从略）

　　（1）全面开展风险评估诊断，明确所面临的重大风险（2）制定重大风险管理策略和措施，加强重大风险管理（3）出台《全面风险管理办法》及相关流程，明确公司风险管理的目标、原则、内容和方法。（4）提出了公司全面风险管理职责方案，明确子公司全面风险管理工作职责。（5）修订相关制度程序，把全面风险管理融入日常管理工作（6）制定了全面风险管理信息系统一期开发计划

　　全面风险管理工作报告

　　风险考核与持续改进

　　循环

　　内部审核和风险评价

　　监控执行情况

　　现状调查和辨识风险

　　分析风险

　　进行风险评估

　　全面风险评估报告

　　制定风险应对策略

　　完善内部控制

　　设计管理体系

　　制定风险管理解决方案

　　附表二：风险管理体系建设步骤

　　建立风险管理体系设计风险管理解决预案

　　附表三：风险管理组织机构图

　　董事会

　　监事会

　　风险管理责内部审计部门任部门

　　风险管理办公室

　　审计处

　　风险管理委员会

　　总经理

　　董事会专门委员会

　　财务总监副总经理

　　销采生技设节办企售购产术备能公管处处处中动处室处

　　心力部

　　职能部门

　　×

　　人财

　　纪

　　宣×

　　×

　　力务

　　律

　　传×

　　×

　　资处监处

　　源

　　察

　　处

　　处

　　****×

　　****

　　风险管理责任部门

　　子公司总经理子公司各职能部门

　　子公司业务部门风险管理岗位

　　子公司风险管理公司其他业务部

　　部门

　　门

　　风险管理部门

　　审计处

　　风险管理委员会

　　董事会

　　风险辨识／分析／评价

　　子公司层面风险评估报告

　　风险辨识／分析／评价

　　风险辨识／分析／评价

　　集团层面风险评估报告

　　N

　　审议Y

　　批准

　　子公司层面重大风险解决方案

　　集团层面重大风险解决方案

　　N审议

　　Y

　　集团风险评估报告

　　批准集团重大风险解决方案

　　实施风险解决方案

　　实施风险解决方案

　　风险管理实施报告

　　风险管理实施报告

　　附表四：风险管理工作

　　监控与考核

　　监督与评价

　　N风险管理监

　　督评价报告

　　审议

　　Y

　　批准

　　全面风险管理年度报告

　　N审议

　　集团风险管理评价报告

　　Y批准

　　集团风险管理年度报告

　　

　　

篇十一：风控管理体系

　风险管理体系建设实施方案

　　根据重点任务安排，为建立公司风险管理体系，切实提高公司风险管理水平，促进企业依法、健康、持续发展，现结合公司实际，制定风险管理体系建设实施方案。

　　一、指导思想为深入贯彻要求,围绕公司的发展战略和规划,建立风险管理体系和重大风险防控预警机制。在生产、经营和管理的关键环节与重要领域加强风险防控,防范和化解战略、市场、运营、财务、法律等方面的风险，形成有效的风险防控体系,不断提高公司风险管理水平,确保公司依法、健康、有序的发展。二、工作日标在公司建立、健全风险管理体系,逐步形成有效的风险管理防范机制,设置风险管理机构,明确公司各部门、各岗位的风险管理职责与范围,培育良好的风险意识,提高风险防控能力，确保公司经营和管理行为符合国家法律、法规和政策要求,确保公司风险可防、可控、可承受,确保公司的发展战略和经营目标能全面、充分实现。三、工作原则（一)合法性原则。依法依规办事,即公司决策、经营活动与管理行为不仅要符合法律、法规、国家政策及规定,也要符合盐湖股份公司管理规定和公司的相关管理规定。

　　(二)全面性原则。公司的风险管理应形成全部门覆盖、全流程控制,全员参与的格局。

　　(三)动态性原则。公司应根据自身面临的内部环境、外部环境等风险因素的变化,适时、适势地对公司风险进行定期评估、分析,并及时的调整风险应对方案。

　　(四)相互配合原则。风险管理贯穿于公司决策和经营管理的各个环节,而且有些风险在公司各环节中存在相互重叠和转换的情形。公司各职能部门只有加强协调配合,多管齐下,标本兼治,才能妥善应对、化解公司所面临的风险。

　　(五)结合实际原则。风险管理工作应根据公司的发展战略、经营目标、市场发展环境等因素,制订符合自身客观实际的风险管理体系。

　　四、实施步骤风险管理工作主要分三个阶段进行,具体如下：(一)准备阶段1.成立公司风险管理委员会风险管理体系建设是一项系统工程,有的风险是横跨多个单位。因此,建立风险管理委员会,对公司各单位全面开展风险管理进行统一组织、协调与指导就显得尤为必要。公司成立风险管理委员会,委员会成员名单如下：主任：副主任：委员：

　　委员会下设风险管理办公室,办公室设在公司综合部,办公室主任由综合部部长兼任。

　　2.落实组织分工科学、完善的全面风险管理体系建设有赖于公司各部门通力协作、具体落实。在遵循分工明确的原则下,根据各部门的职能、权责和公司实际情况,明确各职能部门在全面风险管理方案制订中的如下分工,各职能部门领导负责组织、落实本部门的风险管理工作。(1)公司董事会负责公司发展战略等重大事项决策的风险管理；(2)党群部负责党建、工会、企业文化中的风险管理；（3）生产部负责公司生产中的风险管理；(4)企管部负责公司物资采购、资产与市场风险管理；（5）技术部负责公司产品质量、技术研发的风险管理；(6)项目部负责项目建设中的风险管理；(7)安全部负责公司安全生产的风险管理；(8)综合部负责人力资源的风险管理；(9)财务部负责公司资金和财务的风险管理；3.组织动员全面风险管理涉及到公司各车间、各部门的全体员工,全体员工的参与程度与风险意识的高低很大程度上关系到全面风险管理工作的成败。通过多层次的组织动员、宣传、培育企业风险管理文化,为全面开展风险管理莫定基础。

　　(1)公司风险管理领导小组通过文件、会议、调研等形式提高公司各职能部门负责人的风险管理意识和水平。

　　(2)公司各职能部门负责人负责组织本部门人员通过集体讨论、学习、调查等形式营造风险管理氛围,培育风险管理文化。

　　(3)通过宣传、教育、调查等方式动员一线员工参与到全面风险管理进程中来。此外,公司综合部、工会也应充分发挥部门的职能作用,通过企业内部OA平台、刊物、墙报等形式倡导风险管理文化。

　　(二)实施阶段1.调查风险现状本阶段公司各职能部门和各车间要对所属工作范围的风险进行排查、摸底，理清其风险来源、风险发生可能性、风险种类、风险性质、风险影响、风险处理方式、风险责任人等情况。各职能部门、车间可通过学习、讨论、问卷调查、流程检查、案例分析等形式对所属工作范围的风险现状进行梳理,列出风险清单。然后,在此基础上根据风险的性质与特点对风险进行初步分析、评估,在此基础上作出初步诊断。2.建设风险管理制度公司各职能部门围绕上述组织分工中的职责要求,在排查、摸底本部门风险的基础上,组织、落实本职能部门的风

　　险管理制度建设。明确本部门各岗位职责,规范工作流程,建立风险管理制度。

　　3.建立风险决策制度公司各职能部门应建立风险识别、风险分析、风险处置的完整机制。确保公司各部门的风险决策科学、有效,确保公司风险可控、可防、可承受。(1)风险识别风险识别内容主要有三类:一是业务流程、机构设置、职责分工的情况;二是违法、违规、违章、违约、违反公司制度和规定情况;三是是否有执行力及执行的效率情况。风险识别的方法主要有:对流程、岗位、案例等自查分析、问卷调查、人员访谈、内部监督、外部监督等。(2)风险分析风险分析主要是对潜在的或已识别的风险进行定性分析,即通过对风险的性质、风险种类、风险大小、风险概率、风险损失、风险的成因等所作的系统分析和评估。(3)风险处置风险处置主要是指公司对所面临的风险,根据风险的特点,结合公司自身实际情况,为符合公司整体利益而采取的具体应对措施。常见的风险处置措施有规避风险、转移风险、降低风险、分散风险、接受风险等。4.健全风险管理体系

　　(1)风险管理层次。根据公司风险层次的不同,可将全面风险管理相应的分为三个层面:全面风险管理委员会,各职能部门负责人和职能部门人员、生产作业人员。全面风险管理委员会全面负责公司的风险管理工作,组织、指导公司各职能部门开展风险管理工作;各职能部门负责人具体组织、落实本部门的风险管理工作;公司各部门人员和生产作业人员积极参与风险管理工作,全面贯彻落实公司有关风险管理的要求和精神。

　　(2)风险报告体系。公司各部门人员和生产作业人员对于所发现的重大风险、紧急风险应及时地报告给生产管理人员,部门负责人;对于紧急风险不管是否属于本职岗位的风险,发现者均可采取必要的救护措施,事后再向相关部门汇报;对于日常一般风险,发现者应向直属上级领导和业务归口部门汇报;对于日常轻微风险依职权可自行处理,事后做好记录,每月末向本部门汇总。

　　5、运行与改进对全面风险管理体系的运行状态通过问卷调查、座谈、会议等方式收集反馈信息,通过上述信息的反馈,适时对风险管理系统进行必要的调整,从而不断提高公司的风险管理水平。(三)总结阶段

　　本阶段是公司全面风险管理总结阶段,对本年度风险管理建设、运行与落实情况进行风险总结,每季度向公司提交全面风险管理工作进展报告。

　　公司全面风险管理工作是一项系统工程,公司各职能部门和各级工作人员应认真贯彻执行省国资委有关风险管理工作的指导意见,进一步统一思想,提高认识,狠抓落实,严格按照工作方案的实施步骤和时间安排,明确分工,落实责任,指派专人负责各职能部门、车间的风险管理制订工作,确保全面风险管理工作方案能够稳步推进,真正落到实处,实现公司稳定健康发展。

　　

　　

篇十二：风控管理体系

　完整的风险管理体系应包括四个模块

　　完整的风险管理体系应包括四个模块：法人治理结构，风险管理组织，财务经营和公司运营的政策、制度与程序，以及内部审计系统。

　　经济学家们可能会给出风险种种不同的定义，但不管是何种定义，一般都不会脱离以下三个特征：风险是关乎未来的、有不确定性、有损益发生。

　　风险有外在的商业风险和企业内部的管理风险之分。外在的商业风险是指经济大环境、法律法规、竞争对手等因素引发的风险，比如政策的变动、自然灾害等。这种风险在所难免；内部管理风险是指企业因管理和控制不善可能带来的损失，比如说财务方面的问题、人力资源方面的问题等。这种风险可以说是无处不在。

　　风险管理的体系与流程

　　风险主要有四种类型：财务风险、商业风险、管理风险、操作风险。针对这些风险，风险管理有一套集文化、方法、模型、管理制度、组织架

　　构于一体的综合性系统。完整的风险管理体系应当包括以下四个模块：

　　模块一：法人治理结构。法人治理结构无论对企业的风险管理工作还是对企业发展都非常重要。一个好的法人治理结构可以减少决策的失误，防止减少股东资产自失，缩小减少代理人所引发的各种成本。所以，治理结构对于企业的风险管理是至关重要的，它是企业实行有效风险管理的组织保障。

　　模块二：风险管理组织。风险管理组织是专门为企业从事风险管理活动而成立的机构，是职业的风险管理执行者。这个组织对于企业高层风险管理决策的贯彻和实施具有决定性作用。

　　模块三：财务运营和公司运营的政策、制度与程序。所谓的财务运营政策和程序，其实是对财务决策的一系列规定，这对企业的风险管理工作也是至关重要的。就一般企业而言，随着决策涉及财务金额的增加，签字领导的级别也必须相应提高，这就是企业财务运营程序的一个简单例

　　风险管理的考核。按照规定，进行经营业绩和管理流程的记录、评价、分析和考核，形成制度化管理方式。这是风险管理规范化运行的一个重要环节。

　　风险管理两大方法

　　风险管理的基本方法主要有两个：一个是控制法，一个是财务法。

　　风险管理控制法。控制法是在损失发生之前，通过各种管理和组织手段，力求消除各种风险隐患，减少导致风险发生的因素，将可能发生的损失减少到最低。控制法基本上是事前的风险管理。比如前面提到的企业采购问题，采用制度使采购员和财务人员之间的关系拉开，就是对采购人员采购行为进行的一种控制。风险控制主要包括两个方面：

　　第一，避免风险。所谓避免风险，就是说放弃或者拒绝可能导致比较重大风险的经营活动

　　或方案。避免是一种被动的、消极的风险控制方法。避免风险是在风险事件发生之前，采用回避的方法完全彻底地消除某一特定风险可能造成的损失，而不是仅仅减少损失发生的可能性和影响程度，因而它的优点是比较彻底、干净利落。

　　避免风险的一个基本方法是终止某些现有的高风险的产品、服务的生产和新产品、新服务的引进，暂停正在进行的经营活动，挑选更合适的经营业务、经营环境。

　　避免风险的另一个基本方法是改变生产活动的工作方法和工作地点等。例如化工厂以惰性溶剂取代易燃易爆溶剂，可以避免爆炸的风险，从而避免潜在的和现存的风险。

　　避免风险的方法有很大的局限性，对于绝大多数的经营决策，不能都采取避免法，因为避免风险的同时，也意味着损失了企业的利润。只要企业有经营活动，就不能完全避免风险。只是对于部分项目、部分风险、部分经营活动，因为它的风险相对较高，企业可以采取简单的避免方

　　法，主动放弃经营。

　　第二，排除风险。排除风险指在损失发生前，尽量消除损失可能发生的根源，减少损失发生的可能性，减少损失事件发生的概率。在风险事件发生后，减少损失的程度。通常来说，排除风险措施主要有以下几种：

　　一、调查措施，是指详细了解过去风险损失和经营事故发生的原因。调查和分析是风险管理的有效措施。调查事故和损失的原因，其实就是对前车之鉴的一个总结，目的是为企业的风险控制、为企业决策提供一个科学的依据。

　　二、损失防范措施，是指降低损失发生频率的措施。控制法是一个避免风险的方法，完全避免了风险；排除法仍然要承担一部分的风险，它是对风险进行排除、控制，减少风险发生的概率，减少风险带来的负面影响。

　　三、减少损失的措施，是指损失发生后采取各种控制措施，以减少损失的幅度和范围，尽可

　　能保护受损财产。在企业风险管理中，减少损失还应包括为应付实际的损失而制订的应急防范计划。该计划包括抢救措施及企业在发生损失后如何继续进行各种业务活动的计划，旨在尽力减少组织的财产损失。这其实也是一种事后管理。

　　风险管理财务法。财务法一般是事后的风险管理。所谓财务法，就是如果风险事先发生了，已经造成了损失，企业如何利用各种财务工具，尽量地保障企业生产、运营能够正常进行，或者使企业能够在短时间内恢复正常的生产和经营秩序，对损失的后果给予补偿。

　　风险管理的财务手段包括风险的自留、风险的转嫁、风险的对冲。

　　第一，风险的自留。自留风险即自担风险，是一种由企业单位自行设立基金，自行承担损失发生后财务后果的处理方式。运用自留风险方式须具备以下三个条件：

　　一、企业的财务能力足以承担由风险可能造

　　成的最坏后果，一旦损失发生，企业有充分的财务准备去弥补财务上的损失，不会使企业的生产活动受到很大影响。

　　二、损失额可以直接预测，即风险标的致损及其可能的后果有较高的可预见性。如果企业无法预测损失可能发生的额度，那也就无法有效地行使风险财务工具，风险发生之后企业可能还是无法进行正常的生产经营活动，这就是一种盲目的冒险行为。

　　三、在风险管理过程中无其他更好的处理方式可以选择。也就是说，即便企业有承担自留风险的能力，也未必是一种最好的方式。

　　第二，风险的转嫁。转嫁风险指企业将其损失有意识地转给与其有相互经济利益关系的另一方承担，通常是因为另一方更有承担该风险的能力和意愿。在财务结果转嫁方式中，保险是最重要也是最常见的形式。

　　转嫁一般有两种途径：其一是将可能遭受损

　　失的财产转嫁出去，转嫁可能会引起风险及损失的活动；其二是将风险及其损失的财务结果转嫁出去，而不转移财产本身，在进行风险转嫁的同时必须付出一定的代价。财产和重大风险活动的转嫁方式可谓多种多样。比如，将贵重物品交给专门机构负责保管，将高风险的生产经营活动外包等，都可起到转嫁风险的作用。

　　

篇十三：风控管理体系

　风险管理体系

　　完整的风险治理体系应包括四个模块：法人治理结构，风险治理组织，财务经营和公司运营的政策、制度与程序，以及内部审计系统。

　　经济学家们可能会给出风险种种不同的定义，但不管是何种定义，一样都可不能脱离以下三个特点：风险是关乎以后的、有不确定性、有损益发生。

　　风险有外在的商业风险和企业内部的治理风险之分。外在的商业风险是指经济大环境、法律法规、竞争对手等因素引发的风险，比如政策的变动、自然灾难等。这种风险在所难免；内部治理风险是指企业因治理和操纵不善可能带来的缺失，比如说财务方面的问题、人力资源方面的问题等。这种风险能够说是无处不在。

　　风险治理的体系与流程

　　风险要紧有四种类型：财务风险、商业风险、治理风险、操作风险。针对这些风险，风险治理有一套集文化、方法、模型、治理制度、组织架构于一体的综合性系统。完整的风险治理体系应当包括以下四个模块：

　　模块一：法人治理结构。法人治理结构不管对企业的风险治理工作依旧对企业进展都专门重要。一个好的法人治理结构能够减少决策的失误，防止减少股东资产自失，缩小减少代理人所引发的各种成本。因此，治理结构关于企业的风险治理是至关重要的，它是企业实行有效风险治理的组织保证。

　　模块二：风险治理组织。风险治理组织是专门为企业从事风险治理活动而成立的机构，是职业的风险治理执行者。那个组织关于企业高层风险治理决策的贯彻和实施具有决定性作用。

　　模块三：财务运营和公司运营的政策、制度与程序。所谓的财务运营政策和程序，事实上是对财务决策的一系列规定，这对企业的风险治理工作也是至关重要的。就一样企业而言，随着决策涉及财务金额的增加，签字领导的级别也必须相应提高，这确实是企业财务运营程序的一个简单例子。事实上，关于企业而言，那个地点的逻辑并不是因为怀疑每个人都有可能出问题而制定制度，而是假如没有一套完善的制度，就确信或专门有可能会出问题。

　　模块四：内部审计系统。内部审计系统不仅包括财务报表的审计，也包括公司内部操纵、程序的执行情形、战略的贯彻情形、依法运行的情形等的审计。风险治理的步骤是风险的识别、风险的评估、风险治理、风险监控，事实上确实是明确风险、量化风险以后，对风险进行治理和降低，然后进行风险监控。

　　风险治理体系的几个环节——治理结构、风险治理组织、政策与程序、内部审计，事实上确实是企业进行风险治理的几个保证（见图）。这也是企业风险治理工作的核心，在那个圈子里面，所有东西都会对企业风险治理产生重要的阻碍。一个治理紊乱的公司，经营不可能规范；而一个经营不规范的公司，风险不可能幸免，决策失误、资产流失更是在所难免。

　　因此，要想做好风险治理，必先完善风险治理的三个流程：

　　风险治理打算。考察各种风险，判定风险的性质和后果，对风险进行分类，选择风险处理的方案，编制风险处理的实施打算。因此，这也是风险治理工作的一个重要步骤。风险治理流程，实际上也是从另一个角度来看风险治理工作的步骤。

　　风险治理的组织架构。依照风险治理打算，安排风险治理的人事布局和组织体系，包括业务分工、权力安排和组织结构等。这一环节的工作有的直截了当是公司治理结构的安排，它的目的本身确实是为了防止风险；有的则是内部操纵体系的安排，比如公司对采购环节的操纵和风险治理，就应该考虑如何保证采购员采购的物品符合质量要求，保证采购员可不能和卖方串通，那个地点就需要一种结构，使得采购员之间、采购员和公司的其他监管人员及财务人员之间相互制约、相互监督。

　　风险治理的考核。按照规定，进行经营业绩和治理流程的记录、评判、分析和考核，形成制度化治理方式。这是风险治理规范化运行的一个重要环节。

　　风险治理两大方法

　　风险治理的差不多方法要紧有两个：一个是操纵法，一个是财务法。

　　风险治理操纵法。操纵法是在缺失发生之前，通过各种治理和组织手段，力求排除各种风险隐患，减少导致风险发生的因素，将可能发生的缺失减少到最低。操纵法差不多上是事前的风险治理。比如前面提到的企业采购问题，采纳制度使采购员和财务人员之间的关系拉开，确实是对采购人员采购行为进行的一种操纵。风险操纵要紧包括两个方面：

　　第一，幸免风险。所谓幸免风险，确实是说舍弃或者拒绝可能导致比较重大风险的经营活动或方案。幸免是一种被动的、消极的风险操纵方法。幸免风险是在风险事件发生之前，采纳回避的方法完全完全地排除某一特定风险可能造成的缺失，而不是仅仅减少缺失发生的可能性和阻碍程度，因而它的优点是比较完全、洁净利落。

　　幸免风险的一个差不多方法是终止某些现有的高风险的产品、服务的生产和新产品、新服务的引进，暂停正在进行的经营活动，选择更合适的经营业务、经营环境。

　　幸免风险的另一个差不多方法是改变生产活动的工作方法和工作地点等。例如化工厂以惰性溶剂取代易燃易爆溶剂，能够幸免爆炸的风险，从而幸免潜在的和现存的风险。

　　幸免风险的方法有专门大的局限性，关于绝大多数的经营决策，不能都采取幸免法，因为幸免风险的同时，也意味着缺失了企业的利润。只要企业有经营活动，就不能完全幸免风险。只是关于部分项目、部分风险、部分经营活动，因为它的风险相对较高，企业能够采取简单的幸免方法，主动舍弃经营。

　　第二，排除风险。排除风险指在缺失发生前，尽量排除缺失可能发生的根源，减少缺失发生的可能性，减少缺失事件发生的概率。在风险事件发生后，减少缺失的程度。通常来说，排除风险措施要紧有以下几种：

　　一、调查措施，是指详细了解过去风险缺失和经营事故发生的缘故。调查和分析是风险治理的有效措施。调查事故和缺失的缘故，事实上确实是对前车之鉴的一个总结，目的是为企业的风险操纵、为企业决策提供一个科学的依据。

　　二、缺失防范措施，是指降低缺失发生频率的措施。操纵法是一个幸免风险的方法，完全幸免了风险；排除法仍旧要承担一部分的风险，它是对风险进行排除、操纵，减少风险发生的概率，减少风险带来的负面阻碍。

　　三、减少缺失的措施，是指缺失发生后采取各种操纵措施，以减少缺失的幅度和范畴，尽可能爱护受损财产。在企业风险治理中，减少缺失还应包括为应对实际的缺失而制订的应急防范打算。该打算包括抢救措施及企业在发生缺失后如何连续进行各种业务活动的打算，旨在尽力减少组织的财产缺失。这事实上也是一种事后治理。

　　风险治理财务法。财务法一样是事后的风险治理。所谓财务法，确实是假如风险事先发生了，差不多造成了缺失，企业如何利用各种财务工具，尽量地保证企业生产、运营能够正常进行，或者使企业能够在短时刻内复原正常的生产和经营秩序，对缺失的后果给予补偿。

　　风险治理的财务手段包括风险的自留、风险的转嫁、风险的对冲。

　　第一，风险的自留。自留风险即自担风险，是一种由企业单位自行设立基金，自行承担缺失发生后财务后果的处理方式。运用自留风险方式须具备以下三个条件：

　　一、企业的财务能力足以承担由风险可能造成的最坏后果，一旦缺失发生，企业有充分的财务预备去补偿财务上的缺失，可不能使企业的生产活动受到专门大阻碍。

　　二、缺失额能够直截了当推测，即风险标的致损及其可能的后果有较高的可预见性。假如企业无法推测缺失可能发生的额度，那也就无法有效地行使风险财务工具，风险发生之后企业可能依旧无法进行正常的生产经营活动，这确实是一种盲目的冒险行为。

　　三、在风险治理过程中无其他更好的处理方式能够选择。也确实是说，即便企业有承担自留风险的能力，也未必是一种最好的方式。

　　第二，风险的转嫁。转嫁风险指企业将其缺失有意识地转给与其有相互经济利益关系的另一方承担，通常是因为另一方更有承担该风险的能力和意愿。在财务结果转嫁方式中，保险是最重要也是最常见的形式。

　　转嫁一样有两种途径：其一是将可能遭受缺失的财产转嫁出去，转嫁可能会引起风险及缺失的活动；其二是将风险及其缺失的财务结果转嫁出去，而不转移财产本身，在进行风险转嫁的同时必须付出一定的代价。财产和重大风险活动的转嫁方式可谓多种多样。比如，将贵重物品交给专门机构负责保管，将高风险的生产经营活动外包等，都可起到转嫁风险的作用。

　　随着经济环境的变化，相应的金融创新随之而生。第一个创新叫做风险的调换，实际上

　　确实是一种转嫁的形式。比如商业银行A给IBM贷了50亿，商业银行B给微软贷了30亿，为了防止贷款资产的风险过于集中，A拿出15个亿的贷款资产和B进行交换，相当于B把15个亿的款贷给了IBM，并相应获得IBM归还给A全部本利的30％，而A把15亿贷给了微软，并获得微软归还给B全部本利的50％。这种交换，也能够说是风险的分散，也能够说是风险的对冲。

　　另外一种金融创新和保险产品原理类似，然而不够标准化。比如商业银行A针对某项贷款资产付给商业银行B一定的酬金。假如这项贷款资产安全收回，B白白获得这些酬金；相反，假如这项贷款资产成了不良资产无法收回，或者只有部分能够收回，B按照协议相应承担一定比例的缺失。这也是一种常见的风险转嫁方式。

　　第三，风险的对冲。对冲在资本市场和金融市场上专门常见，确实是用现代的金融财务工具、衍生工具等调换的手段来降低风险。

　　我们把股票、债券、大额存单等叫做金融工具，把期权、期货等叫做金融衍生工具，顾名思义，衍生工具确实是在差不多工具上衍生或派生出来的工具。期货在现代企业风险治理中的应用专门广泛。比如，石油开采公司为了保证3个月后或者5个月后石油的价格稳固，能够做石油的空头，使石油按照某个固定的价格卖出去；而炼油厂为了保证几个月后能够通过一个稳固的价格买进石油，就做石油的多头，使石油按照某个固定的价格买进来。

　　期权的使用也专门广泛，确实是花钱买进某种行使权，到时候能够将手中的股票或者外汇以某种固定价格卖出去。一个典型的例子是跨国企业的收入问题。许多跨国企业的经营专门分散，在各个地点收入的货币并不相同，这使得公司的财务状况专门不稳固，公司面临着各币种外汇牌价波动的风险，这时公司能够使用期货或者期权来规避牌价风险。用期货规避汇价风险的方式是，先大致估量好在国外各地各币种大致的收入，然后做相同币种外汇期货的空头；利用期权则是买进某币种在今后以某固定价格卖出的权益。这种操纵风险的方式确实是风险的对冲。

　　三类要紧风险治理

　　了解了风险治理的体系、流程和差不多方法之后，我们能够就不同类别的风险有针对性地找出治理的有效方法。

　　流淌性风险的治理。流淌性风险对企业的生存与进展至关重要，一旦治理不当，就会对企业财务造成严峻损害，甚至使企业陷入财务危机。稳妥的流淌性风险治理政策则有利于企业应对突发性的困难，抵御不稳固的市场带来的缺失，从而促进企业的可连续进展。从企业操作的角度来看，流淌性风险治理应当包括完善治理流程和提高治理技术两个方面：

　　一、就流程而言，流淌性风险治理应该成为企业运营的一部分。企业需要建立良好的治理架构、适当的预警和报告机制、合理的危机治理程序和时期性的实时检查制度。企业应该设立集中处理流淌性风险的部门，承诺此类部门直截了当向董事会或治理层提交报告，反映企业面临的流淌性风险问题。一旦发生流淌性风险事件，必须及时使用健全的流淌性风险测量标准，科学评估资产负债的流淌性风险，进行风险操纵。同时，需要定期报告和检查公司的流淌性状况，对此作出评判，及时告知治理层。

　　二、就技术层面而言，风险治理包括四个方面：风险识别、风险分析、风险评估、风险操纵。在具体的流淌性比例指标制定中，除了流淌比率和速动比率等指标外，还可包括流淌性偿债能力系数，其表达式为(流淌资产－存货)／平均日常营业费用，以及应收账款平均周转率、平均应收票据回收期等指标。

　　由于流淌性风险的发生往往以具体小概率事件显现为引子，对尾部风险的处理能够采纳压力测试的方式，建立一系列假设情形，以不同的参数反映极端的运动；或者重现灾难性事件，以提取阻碍流淌性风险的关键因素，通过模拟分析推测企业的流淌性。在压力测试中，重点在于参数选择和情形设定，包括市场参数、公司专门参数、系统风险参数等。

　　应收账款的信用风险治理。“企业最大的、最长远的财宝是客户，然而企业最大的风险也来自客户。”那个地点所说风险要紧是指信用风险。专门多公司由于客户违约导致应收账款回收不到位，轻则造成企业的流淌资金紧张，重则造成公司大笔坏账缺失，甚至经营困难。

　　专门多公司都有大量的应收账款，在信用扩张和信用风险治理之间寻求一种平稳是企业在进展过程中永恒的命题。要想达要这种平稳，就要把握应收账款治理的三个差不多原则和内部操纵三项措施。

　　应收账款治理的三个差不多原则分别为：

　　一、确定正确的信用标准。信用标准是企业决定授予客户信用所要求的最低标准，也是企业关于可同意风险提供的一个差不多判别。

　　二、采纳正确的信用条件。信用条件是指导企业赊销商品时给予客户延期付款的若干条件。要紧包括信用期限和现金折扣等，一样是给予提早付清款项的客户适当的价格折扣，鼓舞客户尽快付款。

　　三、建立恰当的信用额度。信用额度是企业依照客户的偿付能力给予客户的最大内销限额，它实际上也是企业情愿对某一客户承担的最大风险额。

　　应收账款治理的内部操纵有三项措施：

　　一、认真做好信用赊销对象的资信调查。审慎性调查是了解客户信用状况、防范信用风险的重要措施。

　　二、建立赊销审批制度。所有的赊销业务，均需通过有审批资格的经办人员审批后方可进行，以防止信用盲目扩张。

　　三、建立销售回款一条龙责任制。为防止销售人员为了片面追求完成销售任务而盲目授信，企业应在内部明确，追讨应收账款不仅是财务人员的责任，更是销售人员的责任。同时，制定严格的资金回款考核制度，以实际收到的货款数作为销售部门的考核指标，每个销售人员必须对每一项销售业务从签订合同到回收资金全过程负责。

　　资本运作的风险与防范。资本运作尽管意义重大，但并不总能取得良好的预期成效。就并购来说，以下风险经常会显现：信息不对称风险、法律风险、融资风险、扩张过速风险、多元化经营风险、资源整合的风险。

　　为了幸免或减轻因资本运作失败给企业带来的缺失，资本运作必遵循以下几个原则：

　　一、量力而行。依照企业的资金、治理实力确定资本运作的规模和速度，幸免扩张过快导致资金紧张或治理疏漏，阻碍企业正常运转。

　　二、战略优先。资本运作必须有明确的战略意图，符合企业战略规划，有助于提升企业的竞争地位。

　　三、尽职调查。尽职调查又称审慎性调查，指资本运作过程中对目标公司经营、财务、治理、资产负债、市场情形、法律风险等各方面的详细了解和分析，是防范信息不对称风险的最重要手段。

　　四、关注整合。资本运作前考虑资源整合的可行性，绝对不要轻视资源整合的难度。资本运作的后期则要把资源整合作为企业治理的重要任务来抓，幸免虎头蛇尾、功亏一篑。

　　

　　

篇十四：风控管理体系

　WORD格式

　　我们侧重从企业整体层面制定风险战略、完善内控体系、设计风险管理流程和组织职能等。我们帮助企业搭建风险管理的综合架构，建立风险管理的长效机制，从根本上提升风险管理的效率和效果。全面风险管理体系建设将帮助企业达到以下目标：

　　·从企业战略出发，统一风险度量，建立风险预警机制和应对策略·明确风险管理职责，将所有风险的管理责任落实到企业的各个层面·形成风险信息的收集、分析、报告系统，为风险的实时有效监控和应对提供依据·避免企业重大损失，支持企业战略目标的实现·使所有企业利益相关人了解企业的风险，满足股东以及监管机构的要求·形成一套自我运行、自我完善的风险管理机制

　　·风险评估

　　系统辨识客户企业面临的风险，将辨识出的风险进行定性和定量的分析，评价风险对企业目标的影响。·统一的风险语言·确定风险列表和坐标图·确定企业风险管理的重点·明确风险的价值

　　·风险管理诊断

　　评估企业风险管理体系的整体水平，诊断对于重大风险管理的应对手段，把握企业了解当前的风险管理现状，提出改进的建议方案。·评估核心风险的管理状况·满足合规的要求·找出风险管理现状与最佳管理实践之间的差距

　　·风险战略设计

　　根据企业的发展战略，结合企业自身的管理能力，明确风险管理目标，并针对不同的风险，引入量化分析工具，确定风险偏好和承受度，设计保证战略目标实现的风险管理战略。·确定风险管理指导方针·确定风险偏好及风险承受度·确定企业整体风险模型·确定风险预警体系

　　专业资料整理

　　WORD格式

　　·风险文化建设

　　统一企业的风险意识和风险语言，培养企业员工的风险责任感，建设与企业风险战略相符合的风险文化。·普及风险管理知识·强化全员风险意识·建立道德诚信准则

　　·风险管理规划

　　帮助企业制订全面风险管理体系建设的总体规划，建立一套长效机制并协助客户将总体规划分解落实，明晰每步的工作内容和里程碑。·明确全面风险管理的最终目标·确定预期效果与评估标准·确定实施的步骤·确定组织方式·确定资源配置方案

　　·风险流程设计

　　基于企业现有的内控流程，结合已评估出的风险，找出流程中的关键风险控制点，梳理并细化具体控制内容，修改制度，增加监控指标，强化业务和管理流程中的内部风险控制。·协助业务和管理流程再造·公司整体内部控制系统的建设和维护·优化重大投资决策、财务报告、衍生产品交易流程·建立突发事件、危机管理系统·制定风险管理手册

　　·组织职能设计

　　在企业内部管理职能的基础上，融合风险管理对岗位职责的要求，设计企业不同层面的风险管理组织职能方案和相应的职责要求、人员能力框架，补充和完善关键的考核内容和激励机制，构成风险管理有效运行的保障架构。·协助认定董事会、管理层、风险管理部门和审计部门的风险管理职责、权限·明确风险管理部门的工作流程·明确风险管理部门与其他部门的分工协调

　　专业资料整理

　　WORD格式

　　·风险理财设计帮助企业设计风险留存与转移的平衡点，进而借助期货、期权、掉期、保险等产品组合或风险准备金、或有资本、专属保险等方法实现对具体风险事项的控制。·确定保险、实物资产的价值保全方案·确定业务连续性计划·确定或有资本等风险融资安排·确定资产证券化方案·确定金融衍生产品风险管理方案

　　·信息系统建设帮助企业设计、实施风险具有风险数据集中、风险影响统计分析、风险及时报告、风险控制跟踪等功能的风险管理信息系统。·建立风险管理数据模型·确定风险管理数据库结构和分析模块·建立风险分析报告·明确与现有ERP系统的接口·建立内控信息系统

　　专业资料整理

　　

　　

篇十五：风控管理体系

　风险管理体系完整的风险管理体系应包括四个模块：法人治理结构，风险管理组织，财务经营和公司运营的政策、制度与程序，以及内部审计系统。

　　经济学家们可能会给出风险种种不同的定义，但不管是何种定义，一般都不会脱离以下三个特征：风险是关乎未来的、有不确定性、有损益发生。

　　风险有外在的商业风险和企业内部的管理风险之分。外在的商业风险是指经济大环境、法律法规、竞争对手等因素引发的风险，比如政策的变动、自然灾害等。这种风险在所难免；内部管理风险是指企业因管理和控制不善可能带来的损失，比如说财务方面的问题、人力资源方面的问题等。这种风险可以说是无处不在。

　　风险管理的体系与流程

　　风险主要有四种类型：财务风险、商业风险、管理风险、操作风险。针对这些风险，风险管理有一套集文化、方法、模型、管理制度、组织架构于一体的综合性系统。完整的风险管理体系应当包括以下四个模块：

　　模块一：法人治理结构。法人治理结构无论对企业的风险管理工作还是对企业发展都非常重要。一个好的法人治理结构可以减少决策的失误，防止减少股东资产自失，缩小减少代理人所引发的各种成本。所以，治理结构对于企业的风险管理是至关重要的，它是企业实行有效风险管理的组织保障。

　　模块二：风险管理组织。风险管理组织是专门为企业从事风险管理活动而成立的机构，是职业的风险管理执行者。这个组织对于企业高层风险管理决策的贯彻和实施具有决定性作用。

　　模块三：财务运营和公司运营的政策、制度与程序。所谓的财务运营政策和程序，其实是对财务决策的一系列规定，这对企业的风险管理工作也是至关重要的。就一般企业而言，随着决策涉及财务金额的增加，签字领导的级别也必须相应提高，这就是企业财务运营程序的一个简单例子。其实，对于企业而言，这里的逻辑并不是因为怀疑每个人都有可能出问题而制定制度，而是如果没有一套完善的制度，就肯定或非常有可能会出问题。

　　模块四：内部审计系统。内部审计系统不仅包括财务报表的审计，也包括公司内部控制、程序的执行情况、战略的贯彻情况、依法运行的情况等的审计。风险管理的步骤是风险的识别、风险的评估、风险管理、风险监控，其实就是明确风险、量化风险以后，对风险进行管理和降低，然后进行风险监控。

　　风险管理体系的几个环节——治理结构、风险管理组织、政策与程序、内部审计，其实就是企业进行风险管理的几个保障（见图）。这也是企业风险管理工作的核心，在这个圈子里面，所有东西都会对企业风险管理产生重要的影响。一个治理紊乱的公司，经营不可能规范；而一个经营不规范的公司，风险不可能避免，决策失误、资产流失更是在所难免。

　　所以，要想做好风险管理，必先完善风险管理的三个流程：

　　风险管理计划。考察各种风险，判断风险的性质和后果，对风险进行分类，选择风险处理的方案，编制风险处理的实施计划。当然，这也是风险管理工作的一个重要步骤。风险管理流程，实际上也是从另一个角度来看风险管理工作的步骤。

　　风险管理的组织架构。根据风险管理计划，安排风险管理的人事布局和组织体系，包括业务分工、权力安排和组织结构等。这一环节的工作有的直接是公司治理结构的安排，它的目的本身就是为了防止风险；有的则是内部控制体系的安排，比如公司对采购环节的控制和风险管理，就应该考虑如何保证采购员采购的物品符合质量要求，保证采购员不会和卖方串通，这里就需要一种结构，使得采购员之间、采购员和公司的其他监管人员及财务人员之间相互制约、相互监督。

　　风险管理的考核。按照规定，进行经营业绩和管理流程的记录、评价、分析和考核，形成制度化管理方式。这是风险管理规范化运行的一个重要环节。

　　风险管理两大方法

　　风险管理的基本方法主要有两个：一个是控制法，一个是财务法。

　　风险管理控制法。控制法是在损失发生之前，通过各种管理和组织手段，力求消除各种风险隐患，减少导致风险发生的因素，将可能发生的损失减少到最低。控制法基本上是事前的风险管理。比如前面提到的企业采购问题，采用制度使采购员和财务人员之间的关系拉开，就是对采购人员采购行为进行的一种控制。风险控制主要包括两个方面：

　　第一，避免风险。所谓避免风险，就是说放弃或者拒绝可能导致比较重大风险的经营活动或方案。避免是一种被动的、消极的风险控制方法。避免风险是在风险事件发生之前，采用回避的方法完全彻底地消除某一特定风险可能造成的损失，而不是仅仅减少损失发生的可能性和影响程度，因而它的优点是比较彻底、干净利落。

　　避免风险的一个基本方法是终止某些现有的高风险的产品、服务的生产和新产品、新服务的引进，暂停正在进行的经营活动，挑选更合适的经营业务、经营环境。

　　避免风险的另一个基本方法是改变生产活动的工作方法和工作地点等。例如化工厂以惰性溶剂取代易燃易爆溶剂，可以避免爆炸的风险，从而避免潜在的和现存的风险。

　　避免风险的方法有很大的局限性，对于绝大多数的经营决策，不能都采取避免法，因为避免风险的同时，也意味着损失了企业的利润。只要企业有经营活动，就不能完全避免风险。只是对于部分项目、部分风险、部分经营活动，因为它的风险相对较高，企业可以采取简单的避免方法，主动放弃经营。

　　第二，排除风险。排除风险指在损失发生前，尽量消除损失可能发生的根源，减少损失发生的可能性，减少损失事件发生的概率。在风险事件发生后，减少损失的程度。通常来说，排除风险措施主要有以下几种：

　　一、调查措施，是指详细了解过去风险损失和经营事故发生的原因。调查和分析是风险管理的有效措施。调查事故和损失的原因，其实就是对前车之鉴的一个总结，目的是为企业的风险控制、为企业决策提供一个科学的依据。

　　二、损失防范措施，是指降低损失发生频率的措施。控制法是一个避免风险的方法，完全避免了风险；排除法仍然要承担一部分的风险，它是对风险进行排除、控制，减少风险发生的概率，减少风险带来的负面影响。

　　三、减少损失的措施，是指损失发生后采取各种控制措施，以减少损失的幅度和范围，尽可能保护受损财产。在企业风险管理中，减少损失还应包括为应付实际的损失而制订的应急防范计划。该计划包括抢救措施及企业在发生损失后如何继续进行各种业务活动的计划，旨在尽力减少组织的财产损失。这其实也是一种事后管理。

　　风险管理财务法。财务法一般是事后的风险管理。所谓财务法，就是如果风险事先发生了，已经造成了损失，企业如何利用各种财务工具，尽量地保障企业生产、运营能够正常进行，或者使企业能够在短时间内恢复正常的生产和经营秩序，对损失的后果给予补偿。

　　风险管理的财务手段包括风险的自留、风险的转嫁、风险的对冲。

　　第一，风险的自留。自留风险即自担风险，是一种由企业单位自行设立基金，自行承担损失发生后财务后果的处理方式。运用自留风险方式须具备以下三个条件：

　　一、企业的财务能力足以承担由风险可能造成的最坏后果，一旦损失发生，企业有充分的财务准备去弥补财务上的损失，不会使企业的生产活动受到很大影响。

　　二、损失额可以直接预测，即风险标的致损及其可能的后果有较高的可预见性。如果企业无法预测损失可能发生的额度，那也就无法有效地行使风险财务工具，风险发生之后企业可能还是无法进行正常的生产经营活动，这就是一种盲目的冒险行为。

　　三、在风险管理过程中无其他更好的处理方式可以选择。也就是说，即便企业有承担自留风险的能力，也未必是一种最好的方式。

　　第二，风险的转嫁。转嫁风险指企业将其损失有意识地转给与其有相互经济利益关系的另一方承担，通常是因为另一方更有承担该风险的能力和意愿。在财务结果转嫁方式中，保险是最重要也是最常见的形式。

　　转嫁一般有两种途径：其一是将可能遭受损失的财产转嫁出去，转嫁可能会引起风险及损失的活动；其二是将风险及其损失的财务结果转嫁出去，而不转移财产本身，在进行风险转嫁的同时必须付出一定的代价。财产和重大风险活动的转嫁方式可谓多种多样。比如，将贵重物品交给专门机构负责保管，将高风险的生产经营活动外包等，都可起到转嫁风险的作用。

　　随着经济环境的变化，相应的金融创新随之而生。第一个创新叫做风险的调换，实际上就是一种转嫁的形式。比如商业银行A给IBM贷了50亿，商业银行B给微软贷了30亿，

　　为了防止贷款资产的风险过于集中，A拿出15个亿的贷款资产和B进行交换，相当于B把15个亿的款贷给了IBM，并相应获得IBM归还给A全部本利的30％，而A把15亿贷给了微软，并获得微软归还给B全部本利的50％。这种交换，也可以说是风险的分散，也可以说是风险的对冲。

　　另外一种金融创新和保险产品原理类似，但是不够标准化。比如商业银行A针对某项贷款资产付给商业银行B一定的酬金。如果这项贷款资产安全收回，B白白获得这些酬金；相反，如果这项贷款资产成了不良资产无法收回，或者只有部分可以收回，B按照协议相应承担一定比例的损失。这也是一种常见的风险转嫁方式。

　　第三，风险的对冲。对冲在资本市场和金融市场上很常见，就是用现代的金融财务工具、衍生工具等调换的手段来降低风险。

　　我们把股票、债券、大额存单等叫做金融工具，把期权、期货等叫做金融衍生工具，顾名思义，衍生工具就是在基本工具上衍生或派生出来的工具。期货在现代企业风险管理中的应用非常广泛。比如，石油开采公司为了保证3个月后或者5个月后石油的价格稳定，可以做石油的空头，使石油按照某个固定的价格卖出去；而炼油厂为了保证几个月后可以通过一个稳定的价格买进石油，就做石油的多头，使石油按照某个固定的价格买进来。

　　期权的使用也很广泛，就是花钱买进某种行使权，到时候可以将手中的股票或者外汇以某种固定价格卖出去。一个典型的例子是跨国企业的收入问题。许多跨国企业的经营非常分散，在各个地方收入的货币并不相同，这使得公司的财务状况很不稳定，公司面临着各币种外汇牌价波动的风险，这时公司可以使用期货或者期权来规避牌价风险。用期货规避汇价风险的方式是，先大致预计好在国外各地各币种大致的收入，然后做相同币种外汇期货的空头；利用期权则是买进某币种在将来以某固定价格卖出的权利。这种控制风险的方式就是风险的对冲。

　　三类主要风险管理

　　了解了风险管理的体系、流程和基本方法之后，我们可以就不同类别的风险有针对性地找出管理的有效方法。

　　流动性风险的管理。流动性风险对企业的生存与发展至关重要，一旦管理不当，就会对企业财务造成严重损害，甚至使企业陷入财务危机。稳妥的流动性风险管理政策则有利于企业应对突发性的困难，抵御不稳定的市场带来的损失，从而促进企业的可持续发展。从企业操作的角度来看，流动性风险管理应当包括完善管理流程和提高管理技术两个方面：

　　一、就流程而言，流动性风险管理应该成为企业运营的一部分。企业需要建立良好的管理架构、适当的预警和报告机制、合理的危机管理程序和阶段性的实时检查制度。企业应该设立集中处理流动性风险的部门，允许此类部门直接向董事会或管理层提交报告，反映企业面临的流动性风险问题。一旦发生流动性风险事件，必须及时使用健全的流动性风险测量标准，科学评估资产负债的流动性风险，进行风险控制。同时，需要定期报告和检查公司的流动性状况，对此作出评价，及时告知管理层。

　　二、就技术层面而言，风险管理包括四个方面：风险识别、风险分析、风险评估、风险控制。在具体的流动性比例指标制定中，除了流动比率和速动比率等指标外，还可包括流动性偿债能力系数，其表达式为(流动资产－存货)／平均日常营业费用，以及应收账款平均周转率、平均应收票据回收期等指标。

　　由于流动性风险的发生往往以具体小概率事件出现为引子，对尾部风险的处理可以采用压力测试的方式，建立一系列假设情况，以不同的参数反映极端的运动；或者重现灾难性事件，以提取影响流动性风险的关键因素，通过模拟分析预测企业的流动性。在压力测试中，重点在于参数选择和情景设定，包括市场参数、公司特殊参数、系统风险参数等。

　　应收账款的信用风险管理。“企业最大的、最长远的财富是客户，然而企业最大的风险也来自客户。”这里所说风险主要是指信用风险。很多公司由于客户违约导致应收账款回收不到位，轻则造成企业的流动资金紧张，重则造成公司大笔坏账损失，甚至经营困难。

　　很多公司都有大量的应收账款，在信用扩张和信用风险管理之间寻求一种平衡是企业在发展过程中永恒的命题。要想达要这种平衡，就要掌握应收账款管理的三个基本原则和内部控制三项措施。

　　应收账款管理的三个基本原则分别为：

　　一、确定正确的信用标准。信用标准是企业决定授予客户信用所要求的最低标准，也是企业对于可接受风险提供的一个基本判别。

　　二、采用正确的信用条件。信用条件是指导企业赊销商品时给予客户延期付款的若干条件。主要包括信用期限和现金折扣等，一般是给予提前付清款项的客户适当的价格折扣，鼓励客户尽快付款。

　　三、建立恰当的信用额度。信用额度是企业根据客户的偿付能力给予客户的最大内销限额，它实际上也是企业愿意对某一客户承担的最大风险额。

　　应收账款管理的内部控制有三项措施：

　　一、认真做好信用赊销对象的资信调查。审慎性调查是了解客户信用状况、防范信用风险的重要措施。

　　二、建立赊销审批制度。所有的赊销业务，均需经过有审批资格的经办人员审批后方可进行，以防止信用盲目扩张。

　　三、建立销售回款一条龙责任制。为防止销售人员为了片面追求完成销售任务而盲目授信，企业应在内部明确，追讨应收账款不仅是财务人员的责任，更是销售人员的责任。同时，制定严格的资金回款考核制度，以实际收到的货款数作为销售部门的考核指标，每个销售人员必须对每一项销售业务从签订合同到回收资金全过程负责。

　　资本运作的风险与防范。资本运作尽管意义重大，但并不总能取得良好的预期效果。就

　　并购来说，以下风险经常会出现：信息不对称风险、法律风险、融资风险、扩张过速风险、多元化经营风险、资源整合的风险。

　　为了避免或减轻因资本运作失败给企业带来的损失，资本运作必遵循以下几个原则：

　　一、量力而行。根据企业的资金、管理实力确定资本运作的规模和速度，避免扩张过快导致资金紧张或管理疏漏，影响企业正常运转。

　　二、战略优先。资本运作必须有明确的战略意图，符合企业战略规划，有助于提升企业的竞争地位。

　　三、尽职调查。尽职调查又称审慎性调查，指资本运作过程中对目标公司经营、财务、管理、资产负债、市场情况、法律风险等各方面的详细了解和分析，是防范信息不对称风险的最重要手段。

　　四、关注整合。资本运作前考虑资源整合的可行性，绝对不要轻视资源整合的难度。资本运作的后期则要把资源整合作为企业管理的重要任务来抓，避免虎头蛇尾、功亏一篑。

　　

　　

篇十六：风控管理体系

　风险管理体系

　　目录

　　风险管理的起源和定义风险管理基础知识风险管理的目标风险管理的基本程序风险管理的基本框架风险的种类处理风险的方法风险管理过程风险管理的起源和定义风险管理的目标风险管理的基本程序风险管理的基本框架风险的种类处理风险的方法风险管理过程

　　风险管理的起源和定义

　　风险管理（RiskManagement）的定义为，当企业面临市场开放、法规解禁、产品创新，均使变化波动程度提高，连带增加经营的风险性。良好的风险管理有助于降低决策错误之几率、避免损失之可能、相对提高企业本身之附加价值.

　　那么风险管理体系就是说与市场财务，营销，生产等有关的一切不确定性的因素。风险管理体系基础知识

　　体系（系统）：相互关联或相互作用的一组要素。管理体系：建立方针和目标并实现这些目标的体系。风险管理体系：在风险方面指挥和控制组织的管理体系。风险管理体系的总体要求：1、符合：符合标准所提出的要求；2、文件：风险管理体系应形成文件；3、实施：风险管理体系应加以实施；4、保持：风险管理体系应加以保持；5、改进：风险管理体系应持续改进其有效性。上述要求体现了“PDCA”方法。二、文件要求至少应包括：1、形成文件的安全生产方针和关键指标；2、体系手册；3、标准所要求的形成文件的程序和记录；4、组织为确保其过程的有效策划、运行、控制、持续改进所需的文件和记录。三、风险管理体系手册

　　1、体系范围；2、为风险管理体系所编制的形成文件的程序或对这些程序的应用3、风险管理体系过程及其相互作用的描述四、文件控制1、文件发布前得到批准，以确保文件是充分与事宜的；2、必要时对文件进行评审与更新，并批准；3、外来文件识别；4、防止作废文件非预期使用；5、确保文件保存清晰、易于识别；6、确保在使用处可获得适用文件的有关版本。五、记录控制“记录”是阐明所取得结果或提供所完成活动的证据文件。

　　风险管理的目标

　　风险管理目标由两个部分组成：损失发生前的风险管理目标和损失发生后的风险管理目标，包括节约经营成本、降低风险发生率、减少忧虑心理；维持企业继续生存、生产服务持续、稳定收入、生产持续增长、与承担社会责任。

　　风险管理的基本程序

　　风险管理的基本程序包括风险识别、风险估测、风险评价、风险控制和风险管理效果评价等环节。

　　1．风险的识别2．风险的估测3．风险管理方法4．风险管理效果评价

　　风险管理的基本框架

　　·内部环境内部环境包含组织的基调，包括风险管理理念和风险容量、诚信和道德价值观，以及他们所处的经营环境。·目标设定必须先有目标，管理当局才能识别影响目标实现的潜在事项。确保所选定的目标支持和切合该主体的使命，并且与它的风险容量相符。·事项识别必须识别影响主体目标实现的内部和外部事项，区分风险和机会。·风险评估通过考虑风险的可能性和影响来对其加以分析，并以此作为决定如何进行管理的依据。·风险应对管理当局选择风险应对——回避、承受、降低或者分担风险

　　·控制活动制订和执行政策与程序以帮助确保风险应对得以有效实施。·信息与沟通相关的信息以确保员工履行其职责的方式和时机予以识别、获取和沟通。包括信息在主体中的向下、平行和向上流动。·监控对企业风险管理进行全面监控，·与风险管理体系相关建立的体系合同管理体系和成本管理体系。

　　风险的种类

　　一、市场风险：市价波动对于企业营运或投资可能产生亏损之风险，如利率、汇率、股价等变动对相关部位损益的影响。

　　二、信用风险：交易对手无力偿付货款、或恶意倒闭致求偿无门的风险。

　　三、流动性风险：影响企业资金调度能力之风险，如负债管理、资产变现性、紧急流动应变能力。

　　四、作业风险：作业制度不良与操作疏失对企业造成之风险，如流程设计不良或矛盾、作业执行发生疏漏、内部控制未落实。

　　五、法律风险：契约之完备与有效与否对企业可能产生之风险，如承作业务之适法性、外文契约及外国法令之认知。

　　六、会计风险：会计处理与税务对企业盈亏可能产生之风险，如帐务处理之妥适性、合法性、税务咨询及处理是否完备。

　　七、资讯风险：资讯系统之安控、运作、备援失当导致企业之风险，如系统障碍、当机、资料消灭，安全防护或电脑病毒预防与处理等。

　　八、策略风险：于竞争环境中，企业选择市场利基或核心产品失当的风险。

　　处理风险的方法

　　（1）回避风险。（2）预防风险。（3）自留风险。（4）转移风险。

　　风险管理过程

　　风险识别

　　1.进行风险评估。在项目的初期，以及主要的转折点或重要的项目变更发生时进行。

　　2.系统地识别风险。

　　风险分析

　　1.确定风险的驱动因素。.分析风险来源。风险来源是引起风险的根本原因。3.预测风险影响。4.对风险按照风险影响进行优先排序，优先级别最高的风险，其风险严重程度等于1，优先级别最低的风险，其风险严重程度等于20。对级别高的风险优先处理。

　　风险计划

　　1.制定风险应对策略。2.制定风险行动步骤。

　　风险跟踪

　　1.比较阈值和状态。2.对启动风险进行及时通告。3.定期通报风险的情况。

　　

　　

篇十七：风控管理体系

　一、安全生产风险管理体系的目的与组成1、目的安全生产风险管理体系是基于目前安全生产管理现状和项目部发展要求而建立的.体系从管理理念、管理内容、管理方法等方面规范我们的安全生产管理,提高管理软实力，既有现实意义，又有战略意义.体系从风险控制出发，提出了一套安全生产管理模式和方法,解决安全生产“管什么、怎么管,做什么、怎么做"的问题，它从管理理念、内容和方法上确保安全生产风险可控在控。2、组成安全生产风险管理体系由9个单元、51个要素、159个管理节点和480条管理子标准组成。9个单元包括：安全管理、风险评估与控制、应急与事故管理、作业环境、生产用具、生产管理、职业健康系统、能力要求与培训、检查与审核。这9个单元指出了安全生产需要管理的范围，包括了蓄能电站的各个环节，也包括了安全、健康与环境管理内容。管理要素指出了需要具体管理的工作，管理节点指出了要素的管理关键点或流程节点,子标准是各流程节点的工作要求或方法。二、安全生产风险管理体系1、安全管理1。1安全生产方针

　　目的：体现项目部安全生产、职业健康、环境的宗旨和方向以及项目部持续

　　降低安全生产风险的承诺，为项目部安全生产管理提供方向。

　　1。1.1安全生产方针的制定

　　项目部最高管理者应组织制定安全生产方针。

　　（1）制定的方针应体现：

　　错误!项目部遵守国家法律、法规的承诺。

　　错误!项目部发展战略的目标和方向。

　　错误!项目部对安全、健康、环境及持续改进的承诺。

　　错误!业主、监理、公司和其他相关方的需求。

　　（2）方针应简洁并与项目部的核心业务相适应。

　　（3）方针应清楚传达管理层对安健环管理的承诺，并由项目部最高管理者

　　签发.

　　1。1.2安全生产方针的传达与沟通

　　（1）安全生产方针及其任何修订均须告知项目部所有员工。

　　(2)所有员工应熟悉并理解安全生产方针。

　　（3）管理层可通过下列方法传达方针：

　　○，1在整个项目部中公布、张贴。

　　错误!作为员工入职培训及再培训的内容。

　　错误!印刷在安全工作手册中。

　　错误!在会议中强化.

　　（4）安全生产方针应向相关方传递，并可方便地获知.（5）应向公众披露安全生产方针.1.1。3安全生产方针的回顾与修订

　　（1）管理层每年至少对安全生产方针回顾一次，以保持适应性。（2）若出现其他须修订之处，安全生产方针须立即修订。1.2安全生产责任制

　　目的:确保项目部内安全生产的职责、权限得到规定和沟通。1.2.1安全生产职责与权限

　　(1)项目部应制定各级、各岗位人员的安全生产责任制，（2)责任制应包括以下内容：错误!安全生产职责。错误!到位标准。

　　○，3权限与义务。

　　（3)到位标准的建立应考虑以下内容：错误!贯彻、落实政策法规的行动.

　　○2组织、参加的安全生产活动。

　　错误!执行安全生产的巡视、检查.错误!参与风险评估研究.错误!参与体系的内审.

　　○，6对评估发现问题的处置。

　　错误!对纠正行为的实施进行回顾.错误!参加应急演练与救援。

　　○9参与安全事故调查。

　　错误!对安全生产风险管理体系进行回顾。错误!日常事务包括与相关方沟通安全生产问题。（4)项目部应建立员工拒绝程序,并形成文件,让员工有权拒绝在存在安健环隐患的环境中工作：

　　错误!程序应向项目部的所有员工沟通。

　　○2程序必须确保员工拒绝的事件得到客观地调查。○3在安健环条件不符合要求的情况下,员工拒绝工作不受到惩罚或问责。

　　错误!经评估工作现场和条件满足安健环要求，员工应返回工作。1。2。2安全生产责任沟通

　　（1)安全生产责任制应逐级沟通。（2）各级、各岗位人员应熟悉并理解自己的职责.

　　（3）安全生产责任制的修订应书面通知员工。1。2。3安全生产责任到位评估与责任回顾（1）项目部应至少每年按照各岗位安全责任制的到位情况进行一次评估和回顾。（2）对发现的问题和不足，按程序进行纠正或更新.1.3安全生产法律法规与标准目的：确保项目部对所有相关的法律、法规和其他要求的依从.1。3.1法律法规与标准需求识别（1）项目部应建立并保持识别、获得、融入、回顾影响项目部的安全生产法律、法规、规程和外部标准的程序,形成文件。（2）识别相关的法律、法规需求时应考虑：错误!国家法律、法规.错误!省、部委及地方法规.错误!行业标准。

　　○4国际惯例.

　　（3）应提供获取法律法规需求的有效途径。(4）应建立适用于项目部相关的法律法规清单。(5)所有已识别的法律法规与标准应适用于项目部的系统、标准及程序。1.3。2法律法规与标准的融入(1）为确保法律的依从性,所有相关的法律法规应融入项目部相关的标准及程序。（2）项目部应按识别的法律法规要求，对员工提供资质培训.1。3.3法律法规与标准依从（1）应对项目部法律与标准依从性进行综合审核和正式的评估。（2)审核应识别违反法律、法规、标准的事项并立即予以纠正.1.3。4法律法规与标准回顾(1）项目部应确保法律、法规、规程或标准的任何变化得到：错误!识别。错误!获得。错误!融入.错误!沟通.（2）项目部应及时更新法律法规、标准的清单.1。4安全生产目标与指标目的：为项目部的安全生产管理提供焦点与方向.1.4。1目标与指标的设立

　　（1)项目部应识别所需要控制的风险和关注的安全生产目标与指标。（2)项目部应制定安全生产目标与指标,制定时应该考虑：错误!上级下达的目标与指标及相关方的要求。错误!项目部发展战略目标要求。错误!持续改进的要求。错误!管理评审结果。错误!绩效评估结果.错误!风险评估结果。错误!相关方的满意度.错误!同类项目部平均水平或先进水平。错误!自我评估结果。

　　○，10实现目标所需的资源.

　　（3）安全生产目标、指标应与政策一致并与项目部的风险相关。(4）安全生产目标与指标应是可测量的；测量可以是定量、也可以是定性,可考评、测评。（5)目标与指标应文件化。（6)安全生产目标应体现：错误!改善安全生产管理的努力和行动。

　　○2对事故、事件控制的期望。

　　错误!对生产运行指标控制的期望。1。4。2目标与指标的实施与监测（1）项目部应制定实现目标和指标的实施计划，包括：

　　○，1目标、指标的层层分解.

　　错误!制定完成目标、指标的工作计划.(2）项目部应定期对目标、指标和相应工作计划及完成情况进行监测、分析。内容应涵盖。错误!安全指标。错误!生产运行技术指标。错误!安全生产管理.1.4.3目标与指标的回顾（1）每年对安全生产目标、指标制定的科学性、合理性进行回顾，并在需要时及时修正或更新。（2）每年对安全生产目标、指标的完成情况进行回顾。(3)定期对安全生产目标、指标的实施过程进行绩效评估.

　　1.5安全生产会议目的：为项目部提供一个反映、讨论和处理安全生产问题的平台。1.5.1安全生产委员会会议（1）项目部最高管理者每半年至少主持召开一次安全生产委员会会议.（2）会议主要内容:错误!研究、确定安全生产管理的方向与措施.错误!研究、确定安全生产目标与指标，并评估其完成情况。错误!确定控制项目部安全生产风险的措施与计划。错误!研究、解决安全生产中的突出问题.

　　○5监督安全生产风险控制计划的执行情况,并进行考核.

　　(3)会议应形成纪要，明确工作内容及责任单位或责任人、完成时间。1。5。2安全生产工作会（1）项目部每年至少召开一次安全生产工作会议。（2）会议主要内容：错误!对项目部上年度安全生产情况进行回顾、分析、认可与奖励.

　　○2发布项目部年度安全生产目标、指标。

　　错误!公布实现年度安全生产目标、指标的工作计划。1。5.3安全生产分析会（1）项目部每月召开一次安全生产分析会议,会议由分管领导主持。（2）会议主要内容：

　　○1督促落实年度安全生产措施计划的月度执行情况。○，2对上月安全生产工作情况进行分析、回顾。○3对上月风险控制措施实施效果进行评估。

　　错误!对影响安全生产目标、指标的风险进行分析。错误!协调布置月度安全生产的重点工作。（3）会议应形成纪要，明确工作内容及责任单位或责任人、完成时间.1.5。4安全生产专题会（1）项目部应根据风险变化的需要不定期召开安全生产专题会，处置和降低风险。(2）会议主要内容：错误!根据项目部风险变化和面临的风险进行分析、评估。错误!制定控制计划与实施要求，落实所需的资源。(3）会议应形成纪要，明确工作内容及责任单位或责任人、完成时间。1。6安全管理机构与人员配置

　　目的：为项目部安全管理提供必要的资源保障。1。6。1安全管理机构设置（1）项目部应依据国家法律、法律的要求设置安全生产委员会,对项目部的安全生产工作实行统一领导。（2）依据国家法律、法规和项目部规章制度的要求设置安全管理机构，配备安全管理人员。（3)依据国家法律、法规和项目部规章制度的要求在项目部内部建立三级安全管理网络。1.6。2安全管理人员配置与任命（1)安全管理机构人员的数量应满足安全管理工作的需要。错误!安全管理机构人员的数量与项目部规模和安全管理任务相适应.错误!工区设专职安全员，班组设兼职安全员。错误!专业搭配合理，分工明确.(2）最高管理者应按管理范围和区域书面任命下列职位：错误!安全管理部门负责人。错误!安全员-—依据项目部风险和管理区域确定安全员,一般不少于1:50的比率；-—明确安全员的责任范围和职责，用平面图或书面的方式指明检查范围并在工作场所展示；—-所有员工要知道安全员的任命标准及其职责.错误!内部审核员.错误!事故/事件调查员。

　　○5法律规定需增加的职位及与风险/影响评估相关的职位。

　　（3）有条件的项目部要配备专职医生、职业卫生员、专职护士。（4）被任命的人员需清楚理解并承诺履行被任命职位的职责与义务。1.6.3安全管理人员资质（1）依据法律法规和项目部规章制度的要求，被任命人员应具备相关的技术水平和资格。（2）被任命的人员应分级参加下列培训:错误!安全生产风险管理体系及审核员培训.错误!安全生产管理培训。错误!危害辨识和风险评估的培训。错误!事故调查与分析技术的培训。

　　错误!安全管理岗位和职责的培训。（3)必要时,应用由外部组织提供的国际标准和规程知识来衡量能力水平。1。7安全生产文件与数据的控制和管理目的：为安全生产风险管理体系的运行提供依据，确保其有效运行并受控。1.7.1安全生产文件的制定（1）项目部应建立、执行和维护满足安全生产过程所需文件.（2）建立文件时应考虑下面因素或要求：错误!法律、法规要求和国家、行业标准。错误!认可的国际标准。错误!风险评估结果。错误!流程管理与控制要求。错误!相关方的要求.错误!与项目部发展相关的外部信息.

　　○，7项目部的管理惯例.

　　（3)项目部文件产生、使用和控制的效力与效率评估因素：

　　○1针对性。

　　错误!合理性。

　　○，3功能性（如处理速度）.

　　错误!流转与闭环。错误!所需的资源。1.7.2安全生产文件识别与控制程序的建立（1)项目部应建立安全生产文件识别与控制程序，识别与控制程序应包含下列内容：

　　○，1主索引表。

　　错误!文件颁布与执行时间。错误!文件的版本与编号。

　　○4文件批准。

　　错误!文件的发放控制。错误!文件解释权.错误!文件的变化与废止管理。错误!强制性文件、法律法规要求和外部文件的接收、处理与反馈要求.

　　○，9文件保存要求。

　　1.7。3安全生产文件的回顾（1）项目部应每年对安全生产文件及其管理流程进行一次回顾,回顾内容

　　包括：错误!文件的适用性和针对性，必要时修订或废除文件，要以受控的方法处

　　理废除文件，处理时须考虑法律和知识产权保护方面的影响。错误!文件的全面性，必要时新增文件，新增文件要以受控的方法处理。

　　○，3文件接收、处理、保存与反馈管理的有效性和及时性，确保关键的

　　安全生产文件必须能被需要的人获取.1.7.4安全生产数据与记录（1）项目部应识别需要建立的安全生产数据与记录，识别时应考虑：错误!法律法规与标准的要求。错误!管理活动要求。错误!生产施工过程.错误!作业活动要求。错误!与相关方的往来。(2)项目部应建立安全生产数据与记录控制程序，程序控制应考虑下列因素:错误!数据与记录完整性、准确性和及时性.

　　○，2数据与记录的可追溯性.

　　错误!数据与记录的存储的安全性与使用的方便性。错误!数据与记录的维护方式。错误!获取信息的记录.（3）安全生产数据和记录的主要内容：错误!安全生产管理数据与记录：—-安全生产会议纪要；——流程管理信息；——施工分析；——事故调查报告;—-检查数据与记录；——纠正与预防行动记录；——采购与发包过程信息；——分包商和供应商信息；——技术档案与图纸资料；—-培训记录；-—其他。错误!安全施工作业活动数据与记录：—-内、外部不符合/事故；

　　-—设备、设施与工器具检查维护和校验;——许可记录；-—应急演练；——其他

　　○3安全生产风险管理体系运行数据与记录：

　　——管理评审摘要；-—系统审核；——危害辨识、风险评估与关键任务分析;—-职业健康检查和监测；—-环境因素登记和监测；——其他。（4）数据与记录要求:真实、完整、齐全、准确、及时.1。8流程与变化管理目的：实现安全生产风险管理流程优化，控制变化带来的风险，确保其有效运行并受控。1。8。1流程管理（1）项目部应识别安全生产及风险管理过程，根据精简、高效的原则，制定工作和管理流程。错误!流程应体现管理的目的、重点、主要环节、不符合项的处置反馈，使生产及管理过程处于闭环管理状态.错误!流程应与组织机构和资源配置相适应。错误!组织机构和资源配置发生变化时，应修订管理或控制流程.错误!对流程的重要环节建立相应管理和工作标准,作为管理和控制的依据.（2)每年回顾流程的效率，必要时修订、增加或废除相关的流程或环节。1.8。2变化管理（1）项目部应识别以下变化可能带来的风险。

　　○1管理方面：

　　—-法律、法规、规程、标准或规章引起的变化；——项目部机构引起的变化；——流程变化。错误!生产条件：-—人员引起的变化;——作业环境引起的变化；——施工设备及设备参数发生的变化；

　　——作业方式、新技术、新工艺应用引起的变化；——相关方引起的变化。（2）项目部应成立专家组或问题解决小组，针对变化应完成安健环风险评估、缓解、控制行动：

　　○1采取适用的安健环控制措施。○2更新作业指导书、程序、规定并已符合强制性要求。

　　错误!更新培训要求并对受影响的相关人员进行针对性的培训。错误!更新应急处理程序。

　　○5对涉及到的所有风险进行回顾。

　　（3）项目部应每年回顾变化管理的情况,必要时按程序修定、增加或废除相关标准。

　　（4）变化管理需文件化，并保存变化过程的相关记录。1.9安全生产信息沟通目的：确保项目部信息交换、传递快捷、有效.1。9.1沟通的建立（1)项目部应建立安全生产沟通程序,沟通程序应包含内容、对象、时机、方式、职责,确保信息得到及时沟通和传递。（2)安全生产沟通的内容：

　　错误!国家和各级政府最新发布的安全生产法律、法规、地方性法规。

　　错误!上级下发的安全生产文件、管理标准及要求。错误!项目部制定的安全生产文件、管理标准及制度.错误!国家、行业有关安全生产的事故信息。

　　○5内部安全生产信息、安全生产会议纪要、简报、简讯等。

　　错误!员工对安全生产建议.错误!相关方的需求与项目部潜在风险的影响。（3）沟通的方式可以是会议、简报、简讯、报表、联络单、网络、广播、交谈、信函、电话、电子邮件等。1。9.2内部沟通（1）项目部应及时、有效地将安全生产信息传达到各层次的有关人员。（2）项目部应按月、季或年公布内部、外部的安全生产信息.（3）项目部应定期收集内部对安全生产的工作意见和建议。（4）沟通的方式与时机。

　　○1负责人应每月与员工就安全生产重要内容进行计划性对话，计划性对

　　话应是：-—一对一方式；—-必须提前做好计划;—-处理特定的或与员工相关的安健环问题。错误!在规定的时间召开小组安全会议,讨论小组安全生产问题，收集小组

　　员工关心的问题和建议。错误!向员工分派任务时，负责人应用沟通技巧，正确说明任务的步骤：-—激发任务接受者对任务的兴趣；——清楚说明要执行任务及其要求，必要时进行演示；——必要时对他们完成任务的能力进行测试。1。9.3外部沟通（1）项目部应及时、有效地将有关信息向相关方进行传递。（2)项目部应及时将构成重大风险的外部因素向相关方通报。(3)项目部应向承包商和供应商及其他进入项目部的相关人员提供风险管理

　　和控制的要求或标准。1。9.4合理化建议(1）项目部应建立合理化建议制度，听取员工、相关方和承包商的意见及建

　　议，制度应鼓励员工提出建议。（2）合理化建议可通过下列方式提出:错误!填写建议表.错误!当面提出建议。错误!通过安保部代表提出。错误!通过电话、E-mail提出建议。

　　○5其他方式.

　　（3）项目部应设置建议箱，并放在生产场所的醒目位置。应经常收集建议书.

　　（4）所有员工应熟悉合理化建议制度的详细内容，了解建议的渠道、方式。（5）项目部应对收集的建议进行登记，记录处置结果并适时反馈。(6）应让员工体会到管理层是以公平的方式来评审所提出的各项建议，从而增强员工对建议机制的信心.1。10供应商与承包商管理目的：管理与供应商和承包商相关的风险。1。10。1供应商的评价与选择(1)项目部应建立程序对供应商进行评价，评价内容包括：错误!合法经营资质。

　　错误!按期提供产品和质量保证能力。

　　○3经验、信誉.

　　错误!产品在项目部的运行情况。

　　错误!价格、交货期、交付后的服务和技术支持能力。

　　错误!供应商在产品生产过程中安健环的表现。

　　(2)项目部应根据供应商评价结果和招投标要求选择设备、安全用器具与个人

　　防护用品、材料/危险化学品的供应商。（3）保持供应商评价、选择的相关记录。

　　1。10.2承包商管理

　　(1)项目部应建立承包商管理程序，程序内容至少包括：

　　错误!识别、评估承包商进入项目部带来的风险。

　　错误!承包商风险控制要求。

　　错误!承包商选择要求。

　　○，4承包商现场安健环表现与服务质量评价.○5承包商信息管理.

　　(2)项目部应对承包商进行资质审查,审查内容应包括：

　　○1法律法规许可的资质.○2承包商内部管理的规章制度。

　　错误!承包商在服务过程中安健环的表现。

　　○4承包商员工培训与能力证明资料。

　　错误!承包商员工的保险证明资料.

　　○，6承包商的工伤率、员工赔偿费用等资料。

　　(3）项目部在选择承包商时应考虑：

　　错误!承包商进入项目部带来的风险和要求.错误!承包商的安健环资质、内部管理和业绩。

　　错误!承包商在项目部的安健环表现。

　　○4承包商遵守强制性要求的能力。○，5承包商满足项目部安健环要求的能力。

　　错误!承包商的保险程序是否充分.

　　(4）项目部应在承包商工作前进行全面的安全技术交底并要求承包商指定人员协调安健环事宜。

　　1.10.3合同管理与履约（诚信）评价

　　（1）项目部应与确定的供应商、承包商签订正式的供货、工程或服务合同,合同至少应明确以下内容：

　　错误!需依从的法律、法规和技术标准。

　　错误!供应商和承包商必须遵守项目部的安全生产要求。错误!双方的责任和义务。错误!争议事项的解决方案.（2）项目部应建立供应商、承包商履约的评价标准，供应商、承包商履约评价内容应包含：错误!产品、工程或服务所达到的技术标准。错误!产品、工程或服务所达到的质量标准。错误!供货、工程或服务完成的准时性.错误!供货、工程或服务期间，其安健环的表现。（3）供应商、承包商履约的评价结果应作为今后业务需要时的选择依据。1。11安全科技目的:通过安全科学技术的研究、应用与开发，提高对安全生产风险的控制能力.1.11.1安全科技研究（1）项目部应鼓励开展安全生产方面关键性技术难题的科学研究.(2)安全科技项目研究应以降低项目部风险为目的。1.11。2安全科技应用与评价（1）安全科技成果(包括新产品、新技术、新工艺、新材料、新设计等）应用前应进行风险评估与分析，并制定其风险的控制措施。（2）定期对应用效果进行回顾，必要时修订相关的标准和制度。1。12纠正与预防目的：建立统一、正式的纠正预防系统，确保纠正和预防行动的有效实施.1.12。1纠正与预防系统的设立(1）项目部应建立纠正和预防行动的控制程序.程序应确保对下列过程/活动出现的问题提出所需的纠正和预防行动并跟踪落实:错误!安全生产委员会的活动。错误!问题解决小组的活动.

　　○，3员工提出的意见和关心的问题.

　　错误!培训程序评估。

　　○5操作分析。

　　错误!工程设计变更.错误!流程变化.错误!制定规章的许可要求。错误!计划的综合性检查。错误!其他检查。

　　○，11职业卫生监测、巡察.

　　错误!环境监测、影响评估。错误!事故调查。错误!内审、管理评审。错误!风险评估。错误!流程不符合.错误!设备、设施、工艺不符合。错误!任务观察.错误!规程、规章和标准。(2)项目部应建立系统将纠正和预防行动统一集中管理，明确责任人、工作内容、时间、地点。(3)纠正和预防行动程序要求：错误!纠正和预防行动应书面化.错误!执行纠正和预防行动的责任部门/人、时间.错误!及时反馈纠正和预防行动的执行情况。

　　○4上级主管领导应审阅纠正和预防行动的执行情况报告，并对不符合标准的

　　提出处理意见.

　　○，5通过流程测试等方法检验纠正和预防行动的效果。

　　错误!应评估纠正和预防行动,以确保类似问题不会再次发生。1.12.2纠正与预防措施的落实（1）根据轻重缓急对安全生产问题采取行动.（2）按计划执行纠正和预防行动。（3）每月回顾纠正和预防行动的执行情况.

　　错误!责任人应每月与管理者沟通纠正与预防行动的执行情况.

　　○，2责任人应每月与员工或安保部代表沟通纠正与预防行动的落实情况。

　　1.12。3纠正与预防效果评估（1）项目部应评估纠正与预防行动解决根本原因问题的效力,评估有下列方法：

　　○，1消除、降低风险的评价。○2随机选择普遍关心的重大问题，对所采取的纠正和预防行动效力向员工询

　　问.错误!选择一个工作现场进行观察,检验纠正和预防行动是否控制了危害的再

　　次发生。错误!定期与安健环人员讨论并回顾采取的纠正与预防行动是否针对根本原因

　　和控制因素。

　　（2）保持纠正和预防行动的记录并随时可用.

　　2风险评估与控制

　　2.1风险评估与控制总体原则目的：应用规范、动态、系统的方法去识别及评估项目部安全生产过程中

　　的风险，制定风险控制措施,实现风险的超前控制,把风险降低到可接受程度。2。1。1风险评估要求（1）项目部应建立风险评估管理程序，明确以下内容：错误!危害辨识与风险评估的管理、实施责任.错误!设备、作业、健康与环境风险评估内容与方法.错误!危害辨识与风险评估的动态、闭环管理要求。(2)项目部应按照以下流程开展风险评估:错误!确定风险评估的对象。错误!危害辨识.错误!确定风险描述,即列出危害可能引起风险的具体结果信息。错误!确定风险种类和范畴。错误!查找可能暴露于风险的人员、设备及其他信息.

　　○，6列举控制风险的现有措施。

　　错误!分析危害转化为风险的可能性、频率和后果的严重性。错误!量化风险结果并划分风险等级。

　　○9对不可接受的风险制定控制措施.

　　错误!评估所制定控制措施的有效性和经济性。错误!风险评估结果和合理控制措施的审核.错误!制定后续行动建议。（3）项目部应对所管辖区域内和区域外的所有危害进行识别，并对识别的危害确定其名称、类别和危害信息2。1.2基准风险评估(1）项目部应进行全面的基准风险评估，作业安全生产风险管理持续改进的基准。基准风险评估应考虑:

　　○，1法律法规和标准要求.○2社会责任。

　　错误!相关方的要求。错误!地理环境。错误!可能的紧急事件。错误!常规和非常规情况。错误!现有的管理方法和措施.

　　错误!流程的特点和相互之间的影响。错误!安健环危害及其累积影响。错误!作业活动的技术含量和复杂性。错误!作业活动的员工信息.错误!作业环境与作业用具。错误!设备的重要程度。

　　○14职业健康要求。

　　错误!历史事故/事件的回顾。（2）项目部应对基准风险评估的量化结果进行排序，作为项目部制定风险概述的依据，并为基于问题的风险评估提供输入。2.1。3基于问题的风险评估（1）项目部应对基准风险评估中所确定的高风险对象，或针对生产过程中所发生事故/事件暴露的高风险问题进行风险评估。（2)项目部在进行基于问题的风险评估时应考虑：

　　○1问题的研究要求。

　　错误!根本原因分析与风险的评估、回顾。错误!预防和控制措施计划。错误!预防和控制措施效果的监测、评估。（3)出现下列情况时，应对基于问题的风险评估进行回顾和修订：错误!发生事故、意外或未遂事件。错误!新的或更改的设计、规划、设备或工艺等。错误!在持续风险评估过程中明显出现的结果.错误!员工或相关方的要求。错误!风险概述发生变化。错误!新的风险评估知识和信息出现。2。1.4持续的风险评估（1）项目部应开展持续风险评估活动，不间断地、不考虑位置、个人地识别人身、设备所面临的安全风险，及时采取措施控制重大风险。（2）项目部应运用以下方法开展持续风险评估:

　　○1计划任务观察。

　　错误!作业前评估。错误!安保部代表检查。错误!日常巡查。错误!交接班检查。

　　○6内、外部审核。

　　错误!使用前检查。错误!安全技术交底。2.1。5风险控制与回顾（1）项目部应根据风险评估结果制定控制措施，制定措施应考虑：错误!可行性与适用性。错误!可操作性。错误!经济性

　　○，4资源保障。○，5控制措施可能带来的新风险。

　　(2）项目部选择风险控制方法应遵循下列顺序：错误!消除/终止。错误!替代（含运行方式改变）。错误!转移.错误!工程(改造、修理等）.错误!隔离。错误!行政管理(改变程序、检查、保养及培训等）.

　　○，7个人防护。

　　（3)项目部应对风险控制措施的效果进行测量、评估、回顾。(4）相关部门或人员应能获取最新的风险评估（回顾）报告。2.2设备风险评估目的：识别设备潜在的风险,并采取控制措施，避免和减少事故及其损失。2.2。1设备危害因素识别要求（1)项目部应对设备进行危害因素识别,设备危害因素识别时应考虑：错误!安装地点.错误!运行环境。错误!技术状况。错误!运行工况。错误!维护水平。（2）应定期或条件发生变化时，对危害因素进行识别与回顾。2。2。2设备风险评估的方法和要求(1)项目部在进行设备风险评估时可选择以下方法:错误!安全性评价.错误!设备状态评价。错误!安全检查表法。

　　○4故障树分析。

　　错误!事件树分析。错误!国际惯例或最佳实践(如EA)。(2）项目部应通过风险评估确定影响电网安全的关键设备并进行分级管理。（3)项目部应通过风险评估找出设备存在的缺陷和故障模型。2。3作业风险评估

　　目的：识别作业过程潜在的风险，制定有效的风险控制方案,避免和减少事故及其损失.2。3.1作业危害因素识别要求

　　（1)项目部应针对作业过程可能导致人员伤亡或威胁设备安全运行的危害因素进行系统、全面的识别，识别过程应考虑：

　　○1作业环境.○，2设备.○，3工器具/用具.

　　错误!人员行为。

　　○5管理手段。

　　错误!作业方法.（2）应定期或条件发生变化时进行回顾、更新。2.3.2作业风险评估方法和要求（1）项目部进行作业风险评估时可选用下列方法:错误!PES法.错误!LEC法。错误!矩阵分析法.

　　○，4安全检查表法.

　　错误!“2分钟”思考法（为使项目部营造一种正式的安健环文化意识,应规定员工在作业前、执行每一步骤前应进行“2分钟”非正式风险评估，以清楚工作中的危害及其影响）。

　　（2)项目部在作业风险评估过程中应确保全过程、全方位。（3）建立作业风险数据库,作为每次作业时风险控制的参考。

　　○1风险数据库应便于员工取阅。

　　错误!作业过程中新识别与评估的危害因素和风险应及时输入数据库.2.3。3关键任务及其分析(1）项目部应基于作业风险评估结果,系统识别可能造成人员、财产或环境等严重损失的关键任务.识别过程应考虑：

　　○，1法律法规和行业标准的要求.

　　错误!员工意见。错误!相关历史损失事故/事件。错误!生产过程.错误!现有的安全生产管理实践经验。错误!流程间的相互影响。错误!生产流程系统的可变性。（2)基于关键任务分析制订作业指导书。(3）定期或当发生变化时对关键任务进行回顾。2。4环境与职业健康风险评估目的:识别及评估生产活动中影响人员健康和环境的危害因素。2。4。1环境与职业健康危害因素识别（1）项目部应针对危害类别系统识别在生产活动中可能危及环境及人员健康的因素。(2）环境与职业健康危害因素识别应覆盖项目部所有场所。(3）应定期或条件发生变化时进行回顾、更新。2.4。2环境与职业健康风险评估方法与要求(1）项目部应根据实际选择定性或定量的评估方法.（2）环境风险评估时应考虑：

　　○1法律法规及其他要求.○2相关方要求。

　　错误!国际形势及趋势。·职业健康风险评估应考虑下列因素的影响：

　　○4噪声.

　　错误!温度。错误!照度。错误!振动。

　　○8辐射.

　　错误!空气质量。错误!人机工效.错误!心理因素.(3)项目部应培养员工在工作中建立良好的环境与职业健康工作习惯。（4）项目部应定期公布环境与职业健康危害因素,使员工了解有关的危害。2。5风险概述

　　目的：优化风险控制的秩序。

　　2。5。1项目部风险概述的建立（1）项目部应依据风险评估结果建立风险概述.（2）风险概述至少应包括以下信息:错误!危害名称及信息描述。

　　○，2风险值及排序。

　　错误!可能暴露于风险的人员、设备及其他信息.错误!现有及建议控制措施。

　　○，5措施的经济性和有效性判断.○6执行措施的责任人和时限。

　　（3）风险概述应具有可审核性及持续性2。5。2风险概述的应用（1）项目部风险概述应用于：错误!指导人力资源优化组合。

　　○，2项目部流程、制度、标准的制定与修订。

　　错误!指导风险控制。☆指导员工培训。2.5.3项目部风险概述的回顾（1）项目部应在定期或发生变化时，对风险概述进行回顾、更新。(2）保存风险评估/回顾的记录。

　　3应急与事故管理

　　3。1应急管理与响应目的：确认潜在的事件或紧急情况，以预防或减少与之有关的损失和影响.

　　3.1.1应急事件识别（1）项目部应依据风险评估结果，认定潜在的应急事件.认定时应考虑：错误!法律、法规及其他要求。错误!以往发生的事故、事件和紧急状况.错误!地质和气象因素影响。错误!人为因素影响.

　　○，5灾难的影响程度。

　　错误!紧急预防及响应时的相关方。(2）项目部至少应识别下列可能发生的应急事件：错误!大面积停电。错误!较大、重大及特大人身伤亡.

　　○3较大、重大及特大设备损坏。

　　错误!自然灾害。

　　错误!恐怖事件.错误!群体事件。

　　○7电力供应短缺.

　　错误!公共卫生事件。3。1。2应急管理组织机构与人员(1）项目部应建立应急救援系统，指定专人负责，确保应急管理机构的效力.(2)应急管理的组织构架包含：错误!应急领导小组。

　　○，2应急指挥部.○3应急工作小组。○，4现场指挥部。

　　错误!现场响应小组.（3）项目部应针对设定的机构确定应急指挥、管理、响应小组人员.（4)项目部应明确应急组织管理机构的职责与人员，确保各机构运作协调，系统工作快速、有序、高效。

　　（5）项目部应认定紧急情况下需要援助的外部机构名单。3。1。3应急预案（1）项目部应对认定的应急事件制定应急预案并明确职责,应急预案至少应包括以下类别：

　　错误!大面积停电。错误!较大、重大及特大人身伤亡事故。

　　○3较大、重大及特大设备损坏事故。

　　错误!气象灾害。错误!地质灾害。

　　○6较大、重大及特大交通事故。

　　错误!恐怖事件。错误!群体事件。错误!电力供应短缺。错误!公共卫生事件。（2）应急预案应涵盖以下内容：错误!应急响应等级。错误!应急资源准备.错误!应急组织和人员职责。

　　○4应急响应程序。

　　○5外部的联系和支援。

　　错误!应急培训与演练计划。错误!恢复程序。（3）项目部应确保编制的应急预案内容简单、明了，符合实际，操作性强。3。1.4应急物资保障（1)项目部应根据预案准备下列类别的应急物资：错误!设备类。

　　○，2设施类.○3材料类.○，4工具类。○5医疗救护类.

　　（2）项目部应定期检查应急物资，确保应急物资齐全并处于完好状况。（3）每年对应急物资需求的评估进行回顾、更新。3.1。5应急培训与演练(1）项目部应根据应急预案对员工开展培训,使其掌握应急预案的内容、程序与响应要求。

　　（2）项目部应依据实际情况,确定不同的演习方式,每年选择适量的预案进行演习，检验和完善预案，确保应急预案的有效性.（3）进行演习时应考虑:

　　错误!确定演习时间、目标和演习范围。错误!编写演习方案。错误!确定现场演习规则。

　　○，4指定演习效果评价人员.

　　错误!安排相关的后勤工作。

　　○，6编写书面报告。

　　错误!演习人员自我评估。错误!针对不足及时制定改进措施并确保措施的实施。（4)应急响应队伍应熟悉应急响应时潜在的安健环风险及与其对应的个人防护装置（PPE)限制。3.1.6应急响应（1)项目部应建立紧急状态的预警机制，根据可能发生事故的后果，分层次启动应急预案。

　　（2）应急小组及人员接令后,应依据应急预案的要求履行职责。(3)应急响应小组到达现场后，应根据现场情况立即制定应急处置措施。

　　(4）任何应急人员在应急过程中应确保自身安全.3。1。7应急回顾（1）项目部应每年或演习后对预案进行回顾、更新，必要时增加或废除不必要的预案。(2）项目部应针对实际发生事故的应急处置情况对应急准备、组织、响应及应急预案进行回顾。3。2事故/事件管理

　　目的：确保安全生产事故/事件得到报告、调查、统计分析，确定趋势，防止其重复发生。3.2.1事故/事件的报告（1）项目部应建立安全生产事故/事件报告的程序.应报告的事故/事件包括：

　　○1人身事故/事件。

　　错误!职业病及职业性疾病。错误!设备事故/事件。错误!火灾。错误!交通事故/事件.错误!环境破坏/污染。错误!相关方投诉。错误!未遂/违章.（2）报告程序应阐明事故/事件定义、类别、等级，报告的时间与方式及应采取的响应。(3）项目部应根据报告程序制定事故/事件登记、报告表格的标准格式。（4）项目部应对报告的事故/事件登记注册，并定期审查，以确保所有的事故/事件得到有效调查和处理.（5）项目部应系统地管理与事故/事件相关的文件，明确文件保存方式及保存时间要求。（6）项目部应对员工进行事故/事件的报告程序进行培训，确保其理解意义和作用。3。2.2事故/事件调查(1）项目部应制定事故/事件调查的程序，程序应包括以下要点：错误!事故/事件类型。

　　○2调查机构/人员。

　　错误!调查内容。错误!调查方法。

　　错误!调查时间要求。错误!调查所需装置、设备.错误!现场调查要求.错误!事故/事件证据/资料的收集整理。(2）调查人员应具备资质并接受正式的培训。（3）事故/事件调查应满足下列要求：

　　○，1查明事故/事件经过。○2查明直接原因。

　　错误!查明根本原因。错误!分析事故/事件再次发生的可能性，提出补救和防范措施建议。

　　○，5事故/事件涉及人员应在事故/事件调查报告表/书上签署确认。

　　（4）员工及安全区代表应参与事故/事件调查。（5）与涉及事故/事件的所有员工进行交流。3.2。3事故/事件统计与分析（1）项目部应对下列事故/事件指标进行统计:错误!工伤次数。错误!工伤事故率。

　　○3工伤严重程度.

　　错误!安全天数.错误!交通事故率。错误!承包商事故率。错误!安全作业率.错误!设备强迫停运率。错误!供电可靠性。错误!报告的环境事故率。（2)项目部应按规定对上述统计指标进行分析，分析应关注：错误!时间特性。错误!频率。错误!趋势。错误!原因。错误!类型。

　　○，6费用。

　　错误!人员。

　　○，8体系元素。

　　(3）项目部应尽量将上述分析数据以图表形式可视化。（4)项目部应将分析结果应用于。错误!风险控制。错误!绩效评估。错误!管理评审。

　　○4体系改进.

　　3。2。4事故/事件信息沟通与回顾(1）项目部应明确事故/事件沟通的方式、渠道、时间、对象，可采取以下方式进行沟通:错误!事故快报和事故通报.错误!月报、季报。错误!公告栏或备忘录。

　　○4计算机网络。

　　错误!工作总结报告。(2）每爪在向安委会汇报统计分析的结果（包括认定风险，增加/降低趋势）.(3)应定期对典型事故进行回顾。

　　4作业环境

　　4.1标识管理目的：用规范的图形、符号、颜色传达安健环信息。

　　4.1。1标识的识别（1)项目部应对作业场所的标识需求进行识别，识别范围应包括:错误!工作环境。

　　○2设备、设施。

　　错误!工器具、安全用具。（2)项目部应对所识别的标识需求，确定对应的标识类别：

　　○，1功能识别类。

　　错误!禁止类.错误!警告类.错误!指令类.

　　○5提示类。

　　错误!公告类.4。1。2标识的配置与设置(1)项目部应按标准在作业场所配置标识.（2）标识的配置与设置要求：

　　错误!内容准确、符合标准及现场实际。错误!标识清晰、位置明显、对应.

　　○，3安装（张贴）规范。

　　(3）项目部应就标识的配置目的和含义对员工进行培训.4.1.3标识的检查与维护（1)项目部应对标识进行检查，保证标识的可视性、适用性、可追溯性。（2）项目部应对损坏的、变化的标识及时进行维护或调整。4.2划线管理

　　目的:设立规范、建立秩序.4.2。1划线识别（1)项目部应针对区域的功能和类别识别划线的区域，识别应考虑：错误!工作与非工作区。

　　○，2堆放与非堆放区。○3停车与非停车区。○4通道与限制区。

　　4.2。2划线原则与要求（1）项目部应按标准对所识别的区域进行划线.（2）划线应满足：错误!清晰、准确、规范。错误!符合标准及现场实际。（3）项目部应就划线的原则、目的和含义对员工进行培训。4.2.3划线的检查与维护(1）项目部应对划线进行检查,保证划线的可视性、适用性。（2）项目部应对损坏的、变化的划线及时进行维护或调整。4.3通风

　　目的：识别作业场所内与空气质量相关的风险,并进行控制和改善。4.3.1空气质量监测与控制（1）项目部应基于风险评估结果确定需要进行空气质量监测的区域。重点关注的区域应包含：

　　○1密闭或通风不畅场所.

　　错误!可能产生有毒有害气体场所。错误!人员密集场所。错误!易滋生细菌、病菌场所。(2）项目部应针对空气质量监测对象确定监测标准、时间、频率。

　　（3）项目部应根据风险评估或监测结果，匹配通风系统与设备、设施并确保其有效。（4）通风系统与设备、设施应处于安全区域,确保不会给人员和生产带来危害。4.3.2通风系统与设备、设施的检查与维护（1）项目部应建立通风系统与设备、设施清单。（2)项目部应制订通风系统与设备、设施检查与维护计划，确定检查与维护标准。（3）项目部应针对通风系统与设备、设施的缺陷，及时进行维护与处理。4.3。3人员防护（1）当现场空气条件不能满足安全与健康要求时，项目部必须为员工配置个人防护用品。(2）进入空气条件不能满足安全与健康要求的现场工作人员必须掌握防护措施及防护用品的使用方法。4.4照明与能见度

　　目的:识别作业场所与照明、能见度相关的风险,并进行控制和改善。4。4。1测量、评估与配置（1）项目部应进行作业场所的照度测量和能见度评估，测量和评估区域包括：错误!生产、生活区域。错误!办公区域。(2）测量和评估时应考虑：错误!国家标准与国际惯例。错误!正常、异常、紧急情况.（3）项目部应针对确定的对象明确测量标准、时间、频率.（4）项目部应根据测量和评估结果，配置相应的设备、设施,配置时应关注：

　　○1应急要求。○2作业要求。

　　错误!可视与能见度要求。错误!标识要求。错误!特殊区域的要求。错误!光污染控制要求。（5）照明设备、设施（含安全玻璃）的配置应确保不会给人员和生产带来危害。4。4。2检查与维护(1）项目部应制订照明与能见度设备、设施检查与维护计划，确定检查与维护

　　标准。（2）项目部应针对照明与能见度设备、设施的缺陷，及时进行维护与处理。（3）项目部应根据照度测量结果或现场的实际情况，制定改造计划并有效实施。（4）项目部应建立应急照明设施清单，对应急照明应定期进行试验，确保可用性。4.5建筑物、构筑物

　　目的：保持建筑物、构筑物处于良好的状态，为工作及作业现场提供安全、健康和有序的环境。4.5。1建筑物、构筑物维护计划(1）项目部应基于风险评估结果，制定建筑物、构筑物维护保养计划.维护保养范围包括：

　　○，1生产区域的建筑物、构筑物。

　　错误!办公、生活的建筑物、构筑物.（2)维护保养对象应关注：错误!主体结构。错误!辅助设施。错误!地面。4.5。2建筑物、构筑物检查与维护（1）项目部应根据建筑物、构筑物特点,建立检查与维护标准。(2)项目部应按标准进行检查并及时维护和处理建筑物、构筑物缺陷。4。6人机工效

　　目的：优化人、机器及工作环境之间的界面，提高工作效率,保障人员安全与健康。4.6.1人机工效调查与评估(1）项目部应进行人机工效的调查与评估,调查与评估，至少应考虑：

　　错误!作业的方式与方法。错误!工器具使用方法。错误!环境条件。错误!劳动组织.

　　○5对话界面.

　　（2）调查与评估的方式:错误!问卷调查.错误!现场检查与访谈.

　　○3收集员工的投诉与建议。

　　错误!分析事故/事件数据。

　　○5借鉴同行业经验.

　　（3）项目部应制订并实施人机工效调查与评估计划，必要时可邀请专家进行评估.4.6。2人机工效优化（1)项目部应对调查和评估的结果制定措施加以改进与优化.重点关注:

　　○1作业空间布局.

　　错误!控制装置的设计。

　　○3疲劳影响。

　　错误!人工搬运方式。(2）项目部在设计与采购过程中应充分考虑人机工效的要求。（3）项目部应对员工进行培训，使员工知晓人机工效的目的和作用。4.7内务管理

　　目的：保持秩序

　　4。7.1内务管理要求(1）项目部应确保下列场所与设施整洁、规范有序:

　　○1变电站/配电室。

　　错误!作业点。

　　○，3储物场所.

　　错误!办公室。错误!宿舍与食堂.错误!卫生设施.(2）内务管理应达到下列要求：错误!物品管理定置化。错误!功能划分清晰。错误!现场整洁、无杂物。错误!卫生设施清洁可用。4。7。2内务检查(1）项目部应分门别类建立内务检查标准，对各场所进行检查。（2）对检查中发现的问题进行改进.4.8消防管理目的：识别火灾源、管理并控制火灾风险。

　　4。8.1消防管理基本要求

　　（1)项目部应进行火灾风险调查与评估，调查与评估至少应考虑：错误!火灾源。错误!火灾类型。

　　○，3灭火资源。

　　错误!影响范围。错误!应急要求。错误!过去和将来可能发生的所有情况。(2)消防管理过程中应重点关注:错误!明确职责及重点防火区域。

　　○，2建立消防设施、设备数据库.

　　错误!张贴消防平面布置图。错误!对消防设施、设备进行标识。错误!消防设施、设备的检查、检测、维护与验收。错误!消防设施、设备有效、易获取。

　　○7按要求开展培训与演练。○8人员掌握灭火方法与防护知识。

　　错误!建立与外部支援单位的沟通渠道。4.8。2消防系统的配置（3)项目部应根据法律法规要求和调查评估结果，匹配相应的消防系统。配置消防设备、设施时应考虑：错误!功能要求。错误!配置地点.错误!配置数量。错误!人员防护要求。错误!环保要求。错误!可利用的外部资源。4.8.3消防系统的检查与维护（1）项目部应建立消防设施、设备的台账清册及其检查、检测与维护计划。(2）项目部应对检查、检测和维护中发现的问题立即进行处理。

　　5施工用具

　　5.1安全工器具与个人防护用品目的：提供安全、适用的安全工器具与个人防护用品,控制对人员的伤害。5。

　　1.1需求识别(1)项目部应根据生产工作性质与可能的危害,识别危害所需要的安全工器具与个

　　人防护用品，识别应重点关注下列危害:错误!电气危害。

　　○2坠落/跌落危害。

　　错误!野外动物伤害。错误!有毒有害物质。错误!刺穿或撞击危害错误!高温危害.错误!灰尘和微粒。错误!辐射。错误!噪声。(2）需求识别过程应考虑下列防护对象：错误!员工。错误!承包商.（3）需求识别参与的人员应包括:错误!专业人员.错误!医务人员。错误!员工。（4）项目部应每年或发生变化时，对安全工器具与个人防护用品的需求进行评估、回顾和修订。（5）项目部的安全工器具与个人防护用品要求应考虑与国际惯例接轨。5.1.2发放、培训、使用与存放（1）项目部应制定安全工器具与个人防护用品购置计划。（2）项目部应建立安全工器具与个人防护用品的发放、使用、借用记录。（3）项目部应就安全工器具与个人防护用品的检查、保养和使用知识与要求对员工进行培训并保存记录。（4）员工使用安全工器具与个人防护用品前应执行检查并正确使用.（5）安全工器具及个人防护用品的存放应实施定置与标识管理并满足存放环境要求。5.1.3检测、检验与维护（1）项目部应建立安全工器具与个人防护用品清册,明确检测、检验与维护周期和内容，并在变化后及时更新。建立清册时应重点关注：错误!绝缘手套、绝缘棒、绝缘绳、绝缘梯。错误!带电作业工器具.错误!验电器、核相器.

　　错误!携带型接地线.

　　○5安全带、安全帽。

　　错误!安全绳和提升装置。错误!脚扣与登高板。（2）安全工器具与个人防护用品检测、检验后应张贴标识，标明试验日期、有效期，并加盖试验专用章,保存相应的记录。5.1.4检查（1）项目部应按照确定的频率和内容对安全工器具与个人防护用品进行检查.（2）项目部应对安全工器具与个人防护用品管理要求的依从性进行检查。5.2手工具目的：确保使用的手工具处于安全状态.5。2.1注册管理（1）项目部应对手工具进行编号，实施定置管理。（2）项目部应建立工具台账和领用、发放记录。5.2。2使用、检查、维护与存放（1）项目部应明确手工具的使用、检查、维护与存放的要求，包括：错误!检查、维护责任人员.错误!使用、存放的危害控制要求。错误!检查、维护内容与标准。

　　○4存放的环境要求与现场规范。

　　（2）项目部应建立使用、检查、维护记录表。5.3特种设备

　　目的：确保特种设备处于安全状态并满足法律法规要求.5.3.1注册管理（1）项目部应建立特种设备清册,记录设备信息，明确检查、检测、检验与维护周期和内容。登记时应重点关注下列设备：

　　○1起重设备（含叉车）。

　　错误!张牵设备.

　　○，3绝缘/高空作业车与平台。

　　错误!压力容器。(2)项目部应对特种设备的资料进行管理，包括以下内容：

　　○1设计文件、产品合格证明、使用维护文件、安装技术文件、竣工资料等.○2检验和检查记录.

　　错误!使用、维护、保养记录。

　　错误!运行故障和事故记录.（3）项目部应在设备及信息发生变化时及时更新清册。5.3。2使用与维护（1）项目部应确保所有特种设备的操作人员具备资质。（2）项目部应建立特种设备的操作程序.程序应包括：错误!正确操作步骤。错误!风险控制措施.错误!应急措施.(3）特种设备应标识关键信息,信息包括：

　　○1极限参数。

　　错误!检验信息。

　　○，3操作程序。

　　（4）项目部应根据标准对特种设备进行维护与保养。(5）项目部应对特种设备的使用、检查、维护和操作人员进行安全作业培训。5。3。3检测、检验(1)项目部应根据标准对特种设备进行检验、检测。检测机构必须具备法定资格.（2）未经检验或检验不合格的设备严禁使用并进行标识5.3.4检查（1）项目部应按照确定的频率和内容对特种设备进行检查。（2）项目部应对特种设备管理要求的依从性进行检查。5。4测试设备

　　目的：对测试设备进行规范管理,确保其有效性和准确性。5.4.1注册管理(1）项目部应建立测试设备清册,记录设备信息，明确检查、检测、检验与维护周期和内容。登记时应重点关注下列设备:错误!试验设备。错误!检测设备。错误!校验设备。（2）项目部应对测试设备的资料进行管理，包括以下内容:错误!产品合格证明、使用维护文件。错误!检验与检查记录.错误!使用与维修记录。错误!缺陷及故障记录。(3）项目部应在设备及信息发生变化时及时更新清册.

　　5。4.2使用与维护（1）项目部应确保所有检测设备的操作人员具备相应的技术水平，必要时取得资质。（2)项目部应建立检测设备的操作程序.程序应包括：错误!正确操作步骤。

　　○，2风险控制措施。

　　错误!应急措施。(3）测试设备应标识关键信息,信息包括:错误!极限参数。错误!检验信息.（4）项目部应根据标准对测试设备进行维护与保养，确保其存放环境满足要求。(5）项目部应对测试设备的使用、检查、维护和操作人员5。4。3校验(1）项目部应按照标准对测试设备进行校验。（2)测试校验后应张贴标识，标明试验日期、有效期，保存相应的记录。5。4。4检查（1）项目部应按照确定的频率和内容对测试设备进行检查.(2）项目部应对测试设备管理要求的依从性进行检查。5.5用电设备

　　目的：实现用电设备的规范管理，降低风险。5。5.1一般要求（1）项目部的用电设备应满足以下要求：错误!功能、性能满足使用环境安全要求。错误!具有正确、明显的标识。错误!用电设备线路敷设与保安接地满足安全标准。

　　○4设备部件无缺陷、外壳无破损。

　　（2）项目部应建立用电设备清册，记录设备信息，明确检查、检测与维护周期和内容。登记时应重点关注下列设备：错误!电焊机。

　　○，2砂轮机。○，3切割机。

　　错误!电钻。

　　○，5空气压缩机。

　　错误!移动式发电机。

　　○7抽水机。

　　错误!办公电器。（3）项目部应在设备及信息发生变化时及时更新清册。5。5。2使用与维护（1）项目部应建立用电设备的操作程序.程序应包括：错误!正确操作步骤。错误!风险控制措施。错误!应急措施。(2）项目部应根据标准对用电设备进行维护与保养。(3）项目部应对用电设备的使用、检查、维护和操作人员进行培训。（4）用电设备的使用、检查、维护和操作人员应熟悉相应的方法与安全要求。5。5.3检测与检查（1)项目部应按照标准对用电设备进行检测,重点关注：错误!绝缘检测。错误!接地检测。

　　○，3漏电保护检测。

　　（2）项目部应按照确定的频率和内容对用电设备进行检查。（3）项目部应对用电设备管理要求的依从性进行检查。5.6爬梯、平台及脚手架

　　目的:保证爬梯、平台及脚手架的物理状态符合安全要求，降低风险.5。6.1一般要求（1）项目部的爬梯、平台及脚手架应满足以下要求：错误!功能、性能满足使用环境与安全防护要求.

　　○2具有正确、明显的编号与标识。

　　错误!物理状态满足安全标准.(2）项目部应建立移动梯(台）清册，明确检查周期和内容并在发生变化时及时更新。（3）项目部应根据标准进行脚手架架设、安装、更改和拆除工作，使用中的脚手架应进行检查和标识。5。6。2检测与维护(1）项目部应按照确定的频率和内容对爬梯、平台及脚手架进行检查与维护。(2项目部应对爬梯、平台及脚手架管理要求的依从性进行检查。5。7机动车辆

　　目的：确保车辆状态良好和交通安全.

　　5。7。1注册管理（1)项目部应建立车辆清册与台账,明确检查、维护与保养周期和内容.台账应重点关注：错误!车辆基本信息.错误!车辆行驶、使用记录。错误!检查、维护与保养记录。错误!缺陷、故障及其维修记录。（2)项目部应对内部车辆驾驶人员实施准驾登记管理。（3）项目部应在车辆、准驾人员发生变化时及时更新记录.5.7。2使用管理(1）项目部应对机动车辆的使用进行管理，内容应包含：

　　○1派车许可.

　　错误!机动车辆安全技术状况检查.错误!行驶与停放要求。错误!记录要求。(2)项目部应对准驾人员进行安全教育，安全教育内容包含：错误!交通安全法律、法规。

　　○2交通事故教训.

　　错误!常见故障及异常的检查与处理.错误!应急处理常识。（3）项目部应基于风险确定最佳的行驶路线。（4）项目部应开展对驾驶行为的观察并纠正违章。5。7.3检测、检查与维护（1）项目部所有机动车辆应按照规定进行年检、年审工作。（2)项目部应按照机动车辆安全运行技术标准要求，按时对机动车辆进行维护保养.(3）项目部应对机动车辆进行例行检查。（4)项目部应对机动车辆管理要求的依从性进行检查。

　　6施工管理

　　6。1规划与设计目的：管理、控制规划和设计阶段对施工带来的风险,确保从源头开始解决、

　　施工生产过程的风险。6.1。1设计与审查（1）项目部委托的设计单位必须具有相应的资质.

　　(2）项目部在委托设计时，应向设计单位提出安健环功能与风险控制要求。(3）项目部应对设计进行审查并重点关注：错误!满足法律法规与技术标准的情况。错误!设计带来风险的分析及控制。错误!满足项目部安健环功能与风险控制要求的情况.错误!所选设备、设施的适用性、先进性和可扩展性。错误!施工安装条件的可实施性。错误!运行维护、维修的方便性。（4）项目部应确保设计方案的缺陷在设计批准前得到解决。6。2施工与交接验收

　　目的：控制施工中的安全和质量风险，确保工程的顺利交接。6。2。1施工准备要求(1)项目部应确保对施工的全过程进行风险评估。（2）应基于风险评估结果制订施工方案，方案应包含：

　　错误!控制风险的组织、安全、技术措施。错误!资源准备，包括人、材料、机具、图纸等。错误!时间安排、网络设计、各专业网络进度计划。错误!过程控制和验收标准。

　　○，5应急处置.

　　(1）施工方案必须经过审核、会审与批准.(2）签订项目部、监理单位和施工单位之间明确责任划分的书面文件。（3）应指定专人负责工程项目实施的协调和管理。6。2.2过程控制（1)项目部应确保在施工前进行全面的安全技术交底。（2）项目部应定期对施工现场进行安全检查，重点关注:

　　错误!作业人员行为.错误!作业环境。错误!标识.错误!隔离闭锁。错误!工器具、个人防护。错误!监理、施工单位的安全检查控制情况。（3)项目部应对施工质量进行全过程的控制,重点关注：

　　○，1质量控制关键点。

　　错误!隐蔽工程.

　　○，3检查与验收标准、方式。

　　错误!记录.（4）项目部应确保施工过程中检查发现问题得到及时处理并保存记录。6。2。3验收（1）项目部应明确验收的程序和标准，程序和标准应包括过程和交接验收。(2）项目部应按照程序和标准进行验收,验收时重点关注：错误!安健环功能。错误!质量控制记录与试验数据。错误!图纸资料与技术档案。(3）项目部应确保验收过程发现问题得到妥善处理。（4)项目部应确保验收记录齐全、完善。6.9采购与仓储管理目的：控制采购物品、采购过程和物品储存的安健环风险。6.9。1采购管理(1）项目部在物品采购时应关注：

　　○，1采购的物品及采购过程的风险分析、评估。○，2物品满足法定安健环要求，相关资料齐全。

　　错误!采购危险化学品时，要求供应商提供材料安全数据清单(MSDS）。（2)项目部应针对采购物品及采购过程的风险制订对应的预防与控制措施。（3）保存采购记录。6。9.2验收入库（1）项目部应建立物品验收入库标准并进行验收，验收不合格物品应拒收并退回供应商。（2）对技术含量较高的设备、材料、配件,应会同使用部门（单位）或技术部门共同验收。（3）保存所有物品验收、拒收和入库记录.6。9.3堆放与储存（1）项目部的仓库应按功能分区、分类并进行标识。(2）物品堆放与储存应满足下列要求：错误!物品的堆码过程中包装和质量不受损。错误!堆垛牢固、整齐，符合人机工效。错误!考虑物品的新陈代谢。错误!防变形、防腐蚀、防挥发、防渗漏、防火防爆。(3）项目部应对仓储人员进行防火防爆、人机工效、货物堆放等知识的培训。

　　（4）仓储人员应开展仓储区域的日常巡查,及时处理发现的安健环问题。(5）保存日常巡查和问题处理记录。6。9。4配送（1)项目部应分析、识别物品发放时搬运与运送过程中的风险并采取预防和控制措施.（2）物品发放应遵循先进先出原则并确保其准确性与及时性.(3）保存物品发放、领取、出库及运送记录。

　　7职业健康系统

　　7.1职业健康管理目的：为职业健康管理工作提供必要资源,控制与职业健康相关危害与风险。

　　7。1。1职业健康工作要求（1)项目部应对职业健康实施管理,并满足下列要求:

　　○1明确管理责任部门及人员，具体专业业务可委托或者聘请专业机构/人员协

　　助管理。错误!管理人员应掌握职业健康专业知识。错误!保障职业健康风险控制资金。(2)项目部每年应根据环境与健康风险评估/回顾的结果制订风险控制计划并定期监测控制效果.（3）项目部应开展职业健康知识宣传、教育及培训工作，关注员工心理健康。7。1.2职业卫生监测与控制（1）项目部应基于职业健康风险开展职业卫生监测工作，制订并实施监测计划。计划应明确.错误!监测对象(至少包括空气质量、噪声、照明度、粉尘）。错误!监测时间、地点。错误!监测方法。（2)项目部应依据职业卫生检测结果，制订控制计划。(3)项目部应对监测设备进行定期校验，确保监测数据准确性。(4）项目部应对生产及办公场所提供必要的卫生设施,指定专人管理并满足下列要求：

　　○1定期清理并保持清洁。

　　错误!垃圾分类处理.错误!有效控制虫害、鼠害。错误!指定就餐区域，防止食物污染.错误!定期实施检查维护。

　　7.1。3职业医疗与康复

　　（1）项目部应每年对员工进行常规体检，识别并确定需要特殊体检的工种、体

　　检项目及周期，保持体检记录并保密。体检重点关注:

　　错误!聘用、换岗时和退休前的人员。

　　错误!接触危害物质的人员。

　　（2）项目部应对体检结果进行统计分析，确定人员健康状况变化趋势，提出相

　　应的控制措施。

　　（3)项目部应制定员工健康康复政策，为患病或永久性药物治疗员工提供政策帮

　　助和指引。

　　7.1。4急救设施及药品控制

　　（1）项目部应配置并管理急救设施和药品,并满足下列要求：

　　错误!急救设施与急救用品的配置应满足现场风险控制要求。

　　错误!所有急救箱中备有急救处理登记册，并定期对其进行检查。

　　错误!药品符合药品卫生管理条例要求,或经专职医生批准.

　　错误!定期检查急救箱并补充急救用品。

　　错误!过期药品应及时处理.

　　○6张贴标示急救设施位置与急救员名单。○，7定期维护急救设施。

　　（2）急救员应接受健康与急救知识培训，并持有急救合格证。

　　7。2危险物品与废料管理目的:控制与职业健康相关的危害与风险。

　　7。2。1危险物品识别与材料安全数据清单（MSDS）（1）项目部应识别所使用的危险化学物品，编制所有危险化学物品清册及其材料安全数据清单（MSDS），并将安全数据信息融入作业指导书.(2）项目部应根据采购与使用情况,及时回顾、更新危险化学物品清册与MSDS清单.（3）所有MSDS清单应能被所有使用部门获得，包括废料处理承包商.7。2.2危险物品的使用与储存（1）项目部应按照标准对危险物品的使用与储存进行严格管理，关注以下工作是否满足要求：

　　○1构成重大危险源的仓库应取得储存许可证。

　　错误!仓库设置的安全、应急设施及其检查维护。

　　错误!储存物品标识、堆放与其相关信息。

　　错误!物品存放的兼容性.

　　错误!剧毒物品管理.

　　错误!化学物品出入库管理。

　　错误!使用及管理人员培训。

　　7.2。3废料管理（1）项目部应识别废料种类、数量及相关风险，制定废料控制方案对废料进行有效管理并满足以下要求：错误!为废料提供足够和合适的垃圾桶或容器。错误!危害废料应与普通废料分开存放。错误!存储容器与存放区应标示，危害废料还应张贴危害信息.错误!废料应定期清理，危害废料应由有资质的承包商回收处理。

　　○，5运输危害废料时，应让运输人了解运载物特性和应急处理方法，运载物

　　应张贴相关标识。

　　（2)项目部应记录并保存危害废料处理信息

　　8能力要求与培训

　　8.1员工选聘目的：确保所有选聘的员工与工作岗位的要求相适应。

　　8。1。1岗位说明书（1）项目部应编制岗位说明书,岗位说明书应明确：错误!岗位资格.错误!工作经验.

　　○，3身体条件。○4岗位知识与技能要求.

　　8。1。2员工选聘（1）项目部应确保各岗位人员符合岗位说明书要求。选聘时应关注：

　　○1能力和经验

　　错误!体检结果。

　　○3人机工效要求。○4心理测试。

　　错误!慢性病辨识。（2)项目部应保存员工选聘记录。8.2能力培训

　　目的：赋予员工安全生产风险知识和风险控制意识与技能,使其胜任工作。8。2.1需求分析与培训计划（1）项目部应对安健环培训需求进行分析，分析过程应考虑：错误!法律、法规和标准要求。

　　○2岗位要求。

　　错误!风险评估与变化管理结果.

　　○4员工安健环意识及表现.

　　(2）项目部应根据培训需求分析结果分层、分级编制年度培训计划，培训内容应关注:错误!安全生产风险管理体系的支持技术。错误!工作中潜在的风险与控制方法。错误!事故/事件预防及响应中的程序、角色和职责。错误!依从安全生产风险管理体系的重要性。错误!偏离安全生产政策与程序的潜在后果.

　　○6管理标准与作业指导书。

　　8.2。2培训计划执行（1）项目部应按计划实施培训并确保相关人员的培训时间满足下以要求:错误!经理不少于40学时。错误!安全生产管理人员不少于120学时。

　　○，3部门负责人不少于40学时。○4员工不少于32学时。

　　（2）保留所有培训记录。8。2。3培训评估（1)项目部应对培训进行评估，评估内容包括：错误!培训对象、内容和方法的适宜性。

　　○，2计划执行与员工参与的依从性。

　　错误!知识、技能、意识提高和应用效果。(2)培训效果评估的途径包括：

　　○1学员反馈。○2绩效的改善。

　　错误!管理层/领导反馈。错误!测试结果的分析。错误!在现场应用的能力（计划任务观察)。(3）项目部应根据评估结果改进培训工作。

　　9检查与审核

　　9.1检查目的：识别可能导致人员危害、财产损失的行为与条件，控制与之相关的风

　　险。

　　9.1.1检查的一般要求（1）项目部在组织开展安健环检查时，应建立检查表格,表格应明确:

　　错误!检查范围与对象。错误!检查项目与标准.错误!检查方法与工具。

　　○，4检查时间与频率。

　　错误!执行检查人员.错误!检查的记录要求。(2）实施表格化检查,对检查结果进行统计、分析，发现的问题应纳入纠正与预防系统或缺陷管理系统进行管理。（3）定期或发生变化时对检查表格进行回顾、更新。（4）保存所有已执行的检查记录.9.1。2例行检查（1)项目部应组织开展下列例行检查工作：错误!安保部代表检查。错误!法律法规依从性检查。错误!生产用具检查。

　　○，4春、秋季检查。

　　(2）安全区代表应每月对所管辖区域进行检查,检查应关注区域内的风险因素及其控制措施的落实，并做到：

　　○1对负责区域内所地点进行检查。○，2对重大的不安全因素、行为应立即采取纠正行动。

　　错误!提出有意义的建议/意见.（3）项目部在进行法律法规依从性检查时应重点关注：错误!人员是否满足法定的资质要求。9.1.3特殊检查（1）项目部应基于重大的风险问题开展同类设备、环境和人员的检查.(2）项目部应针对特殊时期的要求组织开展安全检查.9.2审核

　　目的：评估风险管理体系运作的效力，以确保其适宜性、充分性、有效性与

　　持续改进。

　　9.2。1审核总体要求(1)项目部应对安全生产风险管理体系的适宜性、充分性和有效性进行审核，审核应包括：

　　错误!内部审核。错误!管理评审.错误!外部审核。

　　（2）项目部应建立审核计划及实施方案，方案应确定：错误!审核时间。错误!审核范围。错误!审核工具与方法。错误!审核人员.(3)项目部应为审核提供必要的资源，包括人力资源、财力资源、基础设施、工作环境和相关信息。

　　（4）所有审核应形成书面报告,报告应明确：错误!主要强项与改进机会。错误!审核的详细发现。错误!短期行动计划与持续改进的建议。量化评价结果。(5）审核发现问题应通过末次会议、报告等形式进行沟通,相应的纠正措施应与受影响的员工及相关方进行沟通。(6)项目部应将发现问题纳入纠正与预防系统或缺陷管理系统进行管理。

　　

　　

篇十八：风控管理体系

　企业风险管理体系的构建

　　第1步确立董事会在企业风险管理整体框架构建中的核心地位。董事会应该组建风

　　险管理专业委员会，专门负责企业全面风险管理工作。树立风险管理的共同理念，正确对待风险,创立一种风险评估及激励机制,促进全体人员共同参与企业的管理活动,不断提高风险管理水平。第2步

　　增加机构设置，组建风险管理小组.小组成员应具有较高的文化素质和道德修养，具有风险识别的能力，反应灵敏，严谨细致.应为企业高层管理人员提供参加企业风险管理师的培训和认证机会,通过专业而系统的学习提高管理层的素质，增强企业风险管理意识。第3步

　　风险管理信息系统的建立。要想减轻风险就要减小不确定性发生的可能。不确定性的实质就是一种信息不完全状态，这种信息包括企业自身风险与风险管理的政策信息等，是一种全方位、立体化的信息网络。建立有效的企业风险管理信息系统是降低风险的基本途径。第4步

　　建立全面风险评估体系，这是企业风险管理整体框架体系的核心。风险评估先采取工作分解结构和问卷调查等方法，识别不确定风险因素,再利用层次分析、模糊数学和故障树等分析方法建立评估模型,综合分析其风险水平，掌握影响企业的关键性风险因素，提出应对方法。第5步

　　营造风险管理的文化氛围，实施全员、全面风险管理。在企业内部环境和外部环境SWOT矩阵分析的基础上,将企业的战略思想、全生命周期的各个阶段、全体员工、风险管理技术和手段进行整合，不断提高企业全面风险管理的水平，构建适当的体系以实施既定的风险战略和政策。第6步

　　大力培养具有较高专业素养的风险管理人才。这是有效实施风险管理的关键。其一，有条件的高校应在相关专业开设风险管理有关课程。其二，应大力加强项目管理证书论证工作,培养一支职业化的风险管理人才队伍。其三,应重视风险管理人员的在职培训，以积累丰富的风险管理经验。第7步

　　变革现行风险管理体系,重组风险管理审批机制,实现“帕累托改进".运用市场机制，有效配置审批资源和信贷项目资源，压缩风险审批管理过多的环节，建立风险管理的多元化审批机制，从而提高项目风险审批的效率，从体制上降低企业风险。

　　企业风险管理策略与步骤企业风险管理,即企业围绕总体经营管理目标，通过在生产经营管理的各个

　　环节设置风险管理流程，培育企业风险管理文化,建立健全企业风险管理体系，达到防控企业风险、降低或者转移损失，保证企业健康高效运行的管理机制.

　　企业进行风险管理，应建立完善的风险管理体系，设置企业内部的风险管理领导机构,总体负责企业的风险识别、风险评估和风险处理工作。企业风险管理

　　1

　　体系应包含风险管理策略、风险理财措施、风险管理的组织职能体系、风险管理信息系统和内部控制系统等内容.

　　企业风险管理策略1.明确企业风险管理目标，建立有效的监督体系.企业风险管理整体框架是

　　建立在明确的企业监督框架和适当的人员责任分配基础之上的，其目标是使风险成为企业文化的内在有机组成部分。企业风险管理一定要和企业的技术及战略管理相结合，要在全企业范围内明确企业风险管理目标和计划,并将其与企业业务、战略及业绩目标结合起来，建立一个由全企业层次集体支持的风险管理过程。

　　2。探索和建立风险评估体系。企业风险管理更加关注风险,拓展了内部控制框架的风险评估要素,进一步细分为目标设定、事项识别、风险评估和风险对策等要素，通过风险评估将各要素紧密联系起来。而风险评估包括三个基本方面：一是技巧熟练的风险责任人;二是一套风险管理的共同语言；三是识别、分析、度量风险与机遇的持续过程.要评估风险首先要识别风险，收集、分析并综合处理相关的内部及外部数据，以便为企业提供可靠、及时的风险管理信息.了解影响企业经营业绩的关键性风险性质，分析产生风险的根本原因。建立风险参数与限制，权衡风险与收益,评估不同战略的风险，并最终选择应对风险的措施。这种风险评估体系一旦发展起来并投入实施，就逐步走向了企业风险管理.

　　3。建立切实有效的激励机制,激活企业的人力资源。现代企业的竞争就是人才的竞争，人才是生产力诸多要素中最主要、最活跃的因素，是企业最宝贵的财富之一,其数量、质量、结构在很大程度上决定着企业的成败兴衰.中小企业由于规模小，人才相对比较缺乏，且发展空间有限，导致人才特别是高素质的管理人才、技术骨干流失严重，因此，对于中小企业来说，建立切实有效的激励机制、激活企业的人力资源更有其必要性和紧迫性。企业要通过激励机制充分激发员工的积极性、创造性，挖掘员工的潜能，把员工个人的发展与企业的发展紧紧地联系在一起.

　　4.塑造符合本企业特质的企业文化，增强全员风险意识.文化是明天的经济,企业文化是企业发展的人文力量,是确立以人为本、以价值观塑造为核心的文化管理模式。企业要通过文化来引导、调控和凝聚员工的积极性、创造性,使人的价值、自我实现和全面发展在企业管理中得到全面的发展.企业文化是企业可持续发展的力量源泉。我国的中小企业由于历史较短,且大多脱胎于个体私营企业，长期以来，我国对于企业文化建设重视不够，投入不足，造成了人才难留的局面，因此，要塑造符合本企业特质的企业文化，通过文化环境的感染、诱导和约束等方式激发员工的内在潜力，使创新成为企业发展源源不绝的动力.同时，企业在内部应增强全员的风险意识，通过建立一种有效的知识获取、交流、传输、共享机制，降低企业因知识差异产生的风险。

　　企业风险管理计划的制定制定合理的风险管理计划是风险管理的第一步.风险管理计划除了风险管理

　　目标以外，还有以下内容：第一，确定风险管理人员的职责。风险管理计划中要列明风险管理人员和所

　　涉及各个部门人员的职责，并规定风险管理部门向上级和有关部门的报告制度.第二,确定风险管理部门的内部组织结构。在小企业里，从事风险管理的人

　　2

　　员也许只有一个人，但规模大的企业则要设置专职的风险管理部门。第三，与其他部门合作。风险管理部门一般需要与以下部门进行合作：一是

　　会计部门。风险管理部门一般会同会计部门处理财产和责任保险以及员工福利计划的索赔事务.二是数据处理部门.数据处理部门的设备、数据和产品耗费大，甚至是难以复制的。风险管理部门和数据处理部门的人员应尽力合作以减少其财产、净收入和责任风险.三是法律事务部门.该部门的人员能提供关于责任风险的情况，有助于风险管理人员识别责任风险。四是人事部门。人事部门一般在风险管理部门的配合之下负责管理员工福利计划。五是生产部门。风险管理人员应与生产部门人员紧密合作，识别、消除或减少这些危险因素。

　　第四，风险管理计划的控制。它包括以下三方面：首先是制订业绩标准.风险管理的业绩有效果标准和作用标准两种，风险管理的业绩可以用金额、百分比、损失或索赔次数来加以评价，也可以用其作业来加以评价。其次是把实际执行情况与业绩标准加以比较，当实际执行情况与标准发生偏离时，根据其结果来调整标准。最后是采取纠正措施.当某种损失增加后,调查其原因，然后采取纠正措施。

　　企业风险管理的步骤公司实施企业风险管理需要九个步骤：第一步:高层任务.在一个正式的工作秩序和记录企业风险管理过程中,必须

　　由公司董事会授权的董事，首席执行官和其他组织的高层进行管理。第二步：关于企业风险管理部门。企业风险管理的过程中应该有多个层次的

　　管理者，高层经理必须为企业风险管理部门的发展负责。企业风险管理的重要任务是决定适当的资源水平和时间需求。一个高级经理团队必须评估已经制定的项目计划。企业风险管理过程的执行，将由管理团队在企业各个层次中实施.一个有现实意义的时间表必须建立正式程序。该企业的所有成员都必须参与，以保证所有风险都被了解，而重要风险必须由风险管理部门进行重点管理.内部审计部门不能负责风险管理，但可以参与监测工作.所有权也意味着责任。监督各部门的风险管理活动都必须为他们的风险报告和风险管理活动的质量负责.

　　第三步：决定控制框架。为了企业风险管理工作的有效进行，企业必须确保通过内部控制框架.一个令人满意的内部控制框架的存在会降低错误和违规行为发生的可能性。

　　第四步：确定所有的风险.必须努力使整个企业收集所有已知或预期的风险。对风险预知的不足可能导致企业撞上隐藏的冰山.所有员工要为识别和共享潜在的企业风险负责.在整个讨论的基础上组织，应当制定风险词典，使每个人在同一风险上用词的含义相同。

　　第五步：评估风险。通过使用风险测绘技术为企业和业务部门确定风险的优先次序。这个过程完成后才能考虑其他风险。必须评估每一个风险的潜在损失或对企业的风险后果的影响。根据风险对金融资产的损失或潜在的影响，风险分类应分为：微小的、有损害的、灾难性的。风险的可能性应分为：不大可能、可能的、很有可能，然后映射到表格中进行分析。

　　第六步：业务单位实现目标的措施.在这一阶段，执行团队需要与公司各个业务部门共同审查企业战略，以确定企业目标是如何实现的.部门级别的目标必须是确定的,使得企业的战略顺利实施。

　　第七步：每月企业风险管理报告制度。拥有一个风险管理计划并实施并不能充分保证公司可以完全控制企业风险。一个反馈机制的存在,使得风险管理报告

　　3

　　及时传达回风险管理部门经理、董事会，具有十分重要的意义。第八步：企业风险管理部门进行分析。月度部门风险和业绩报告可以用于诸

　　多方面。该报告可以监测控制过程并衡量对企业目标实现作出贡献的关键环节.这一过程可以用来纠正战略实施的一些问题，并提高风险领域的被关注程度.

　　第九步：持续监测过程.企业风险管理部门应当持续对企业内部及外部事件进行分析，以调整企业整体战略。各部门需要评价这些调整对自身部门的目标及风险有何种影响。

　　风险管理是企业治理的一部分，同时也是企业取得战略性绩效能力的一部分。一些风险会阻碍企业取得理想的绩效，而以上所列的九个步骤正是帮助企业确认、控制并管理这些风险的大体框架。从评估监测风险中获得的绩效及知识收益已远远超过了创建全风险管理系统的花费,而正是这些绩效及知识收益确保了企业长短期战略目标的成功实现.

　　建立现代企业风险管理机制的构思

　　加大风险管理的领导力度。要明确由一个主要领导人分工负责,或者组成一

　　个由主要领导人牵头、总经理、总工程师、总会计师和内部审计部门负责人参加

　　的风险管理委员会,切实加强领导。

　　明确风险管理的职能部门和职责，加强风险管理的组织工作.有的企业已经

　　专门建立了风险管理的职能部门，应明确其管理范围、管理要求、管理责任，规

　　范其管理行为。

　　坚持风险意识教育的经常化，提高全员战胜风险的

　　信心和责任感。不能畏惧风险,一味回避风险，要勇于直面风险，迎风险而上。

　　开拓创新的过程实际上是不断战胜风险的过程。开拓创新有风险,战胜风险靠创

　　新.

　　建立风险管理制度，认真贯彻执行。企业要根据实际情况,在广泛征求意见

　　的基础上制定风险管理制度，使风险管理制度化、规范化.风险管理制度的主要

　　内容包括风险的预测、风险的比较论证、风险的预警、风险的识别评估、风险处

　　置的责任归属和奖惩。

　　及时采取风险防范策略，力求主动应对风险。企业防范风险的策略应根据风

　　险的性质、成因、规模、时段、力度及影响大小而定。主要策略有风险的回避策

　　略、风险的控制策略、风险的分担策略、风险的转嫁策略、风险的保险策略和风

　　险的自我承担策略。

　　4

　　

　　

推荐访问:风控管理体系 控管 体系